老师您好！去年有两笔分录（通行费、差旅费），写的报销单据凭证，税额没有单独做分录，才发现应交税费的期末余额不对，这种怎么调整？
是公司名下车的通行费吗
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老师，您好。我有个会计实务问题，可以向您请教吗？ 是这样的，去年我公司七月，做了一笔分录， 借:主营业务成本 应交税费——待抵扣进项税额 贷:应付账款 当时做的时候，贷抵扣进项税少做了一分钱，主营业务成本多了一分钱。现在查到，21年“待抵扣进项税额”科目余额和手里21年未认证进项税额有两分钱差额。请问在今年的话，怎么调整这个差额呢？
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老师，您好。我有个会计实务问题，可以向您请教吗？ 是这样的，去年我公司七月，做了一笔分录， 借:主营业务成本 应交税费——待抵扣进项税额 贷:应付账款 当时做的时候，贷抵扣进项税少做了一分钱，主营业务成本多了一分钱。现在查到，21年“待抵扣进项税额”科目余额和手里21年未认证进项税额有两分钱差额。请问在今年的话，怎么调整这个差额呢？
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老师您好，我有一个问题：去年有一张专票已经认证抵扣并报税了，但是今年发现去年那张发票做账分录做错了，应该是借：管理费用应交增值税—进项税额贷：应付账款可是我写成借：管理费用贷：银行存款忘记写进项税了，这个该怎么调整？
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老师您好，就是我做了两个小规模纳税人公司，就是做分录的时候用了应交税费-应交增值税-销项税 但是我实际缴纳的时候用了应交税费-应交增值税，现在导致我的科目余额表应交税费-应交增值税-销项税有余额，而且这个是我最近才发现的，老师我现在应该怎么调整呢这个
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去年税控盘服务费有个差额40未抵扣（一直在税局系统里挂着）但是在去年记账凭证中已经全额（280元）全部结账了，后面公司一直有进项发票留存，一直没有使用这40的差额，但是现在进项发票不够，我就用了这40差额抵扣了，现在应交税费这金额差这个40，这笔分录该怎么调整？
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公司的注册资本拿出来用了，那么在工商年报中股东注册资本是认缴的还是实缴的
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老师，关联企业借款，比如借了1000w约定无息的话，如果贷款企业收入和资金不高，会有什么税务风险吗
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请问老师，25年银行支付40万租金，已经入了成本，26年在汇算清缴之前这个发票补进来了，但是补的是专票353982.3+46017.7，请问这个分录该怎么做？
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甲和乙公司合作收购小麦，甲公司贷款500万，但利息由乙公司承担，1、付利息时：甲作账：借其他应收款/乙公司，贷银行存款，2、乙公司购买甲公司小麦乙公司付款50万，甲收款时借：银行存款，贷预收账款/乙公司，3、现开始销售，经理讲贷款利息开到货款里，销售时，借：预收账款：，贷主营业务收入，应交税费/增值税销项，其他应收账款利息怎么冲销掉啊？
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甲和乙公司合作收购小麦，甲公司贷款500万，但利息由乙公司承担，1、付利息时：甲作账：借其他应收款/乙公司，贷银行存款，2、乙公司购买甲公司小麦乙公司付款50万，甲收款时借：银行存款，贷预收账款/乙公司，3、现开始销售，经理讲贷款利息开到货款里，销售时，借：预收账款：，贷主营业务收入，应交税费/增值税销项，利息应收账款怎么冲销掉啊？
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小微企业残保金政策，具体内容，是2-3人不用交残保金是吗
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老师，最近收到了税务局发了信息要补社保，这怎么办，如实补吗？
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某企业2024年6月购进设备一台，该设备的入账价值为100万元，预计净残值为5.6万元,预计使用年限为5年。在采用双倍余额递减法计提折旧的情况下,该设备2025年应计提折旧额为万元。
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老师，没有设备验收单，只有发票和购销合同，4月份已做了固定资产，那么到5月份能计提折旧吗
粤公网安备 44030002003870号
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不是，法人租赁给公司的
有租赁费发票的吗
没有，开的收据
收据的话没法把车辆的费用税前扣除
这种报企业所得税的时候调增是不？相当于我增值税的时候把税额抵扣了，但是凭证没有体现，造成现在应交税费期末余额金额对不上
同学你好 对的 这个要调增的
增值税也要调增？
增值税不能抵扣呀
那要怎么做分录
同学你好 直接全额计入管理费用 然后汇算清缴调增
差旅费（出差高铁票）抵扣了的税这个怎么做分录？
同学你好 借管理费用差旅费 借进项 贷银行存款
我全部计入管理费用了，去年12月的账，现在这个要怎么调整？
是什么会计准则呢
小企业会计准则
同学你好 借进项 贷利润分配未分配利润
就做这笔分录在这个月吗？去年的账还需要改不？
不需要去改去年的帐