老师您好！去年有两笔分录（通行费、差旅费），写的报销单据凭证，税额没有单独做分录，才发现应交税费的期末余额不对，这种怎么调整？
是公司名下车的通行费吗
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您好，老师，应交税费年末的余额在贷方，但是申报时，有留抵的税额，不用交税，我查看了下，是以前的会计做账时进项税没有做进去，这要怎么调整才能让申报表和账上一致，我要怎么做调整的分录
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老师，您好。我有个会计实务问题，可以向您请教吗？ 是这样的，去年我公司七月，做了一笔分录， 借:主营业务成本 应交税费——待抵扣进项税额 贷:应付账款 当时做的时候，贷抵扣进项税少做了一分钱，主营业务成本多了一分钱。现在查到，21年“待抵扣进项税额”科目余额和手里21年未认证进项税额有两分钱差额。请问在今年的话，怎么调整这个差额呢？
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老师您好，就是我做了两个小规模纳税人公司，就是做分录的时候用了应交税费-应交增值税-销项税 但是我实际缴纳的时候用了应交税费-应交增值税，现在导致我的科目余额表应交税费-应交增值税-销项税有余额，而且这个是我最近才发现的，老师我现在应该怎么调整呢这个
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去年税控盘服务费有个差额40未抵扣（一直在税局系统里挂着）但是在去年记账凭证中已经全额（280元）全部结账了，后面公司一直有进项发票留存，一直没有使用这40的差额，但是现在进项发票不够，我就用了这40差额抵扣了，现在应交税费这金额差这个40，这笔分录该怎么调整？
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老师您好！去年有两笔分录（通行费、差旅费），写的报销单据凭证，税额没有单独做分录，才发现应交税费的期末余额不对，这种怎么调整？
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股权转让净资产核定法举例 例:公司实收资本10万元，所有者权益合计2827986.53元。一人有限公司，0元对外转让10%股权，采用净资产核定法计算个税与印花税。 1、每股净资产:2827986.53/100000=28.28元 2、股权转让份额也是股权转让成本: 100000✘10%=10000股（份额）或元（成本） 3、股权转让公允价也是股权转让对应净资产: 28.28✘10000股=282800元 4、个税:（282800-10000）✘20%=54560元 印花税:282800✘万分之五（无正当理由）
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净资产核定法计算股权转让: 1、计算每股净资产:所有者权益合计数/实收资本或股本。（实收资本需核实是否实缴） 2、计算股权转让成本（股权转让份额）: 转让股权的股东实缴的实收资本✘转让的股权占其全部股权比例（股东实缴金额为0，按0成本处理） 1元实收资本为1股 3、计算股权转让公允价（转让股权对应净资产）:每股净资产✘股权转让份额（股权转让成本） 4、计算个税:（转让公允价-转让成本）✘20% 5、计算印花税（万分之五）: 有正当理由，认可合同价缴纳印花税。 无正当理由，按股权对应净资产价为计税依据:股权转让公允价✘万分之五
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老师，请问下，销售商品配安装，发票只能从主按13%税率嘛？能分开嘛？提供安装9%算呢？
粤公网安备 44030002003870号
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不是，法人租赁给公司的
有租赁费发票的吗
没有，开的收据
收据的话没法把车辆的费用税前扣除
这种报企业所得税的时候调增是不？相当于我增值税的时候把税额抵扣了，但是凭证没有体现，造成现在应交税费期末余额金额对不上
同学你好 对的 这个要调增的
增值税也要调增？
增值税不能抵扣呀
那要怎么做分录
同学你好 直接全额计入管理费用 然后汇算清缴调增
差旅费（出差高铁票）抵扣了的税这个怎么做分录？
同学你好 借管理费用差旅费 借进项 贷银行存款
我全部计入管理费用了，去年12月的账，现在这个要怎么调整？
是什么会计准则呢
小企业会计准则
同学你好 借进项 贷利润分配未分配利润
就做这笔分录在这个月吗？去年的账还需要改不？
不需要去改去年的帐