公司员工现在补发去年的工资几千元。去年也没计提，咋办？

我们是小企业会计准则，可以用以前年度损益调整吗？

借利润分配未分配利润 贷应付职工薪酬

个税然后什么时候申报？

和你这个月个税一起申报就可以

利润分配未分配利润 贷应付职工薪酬 这个分录是计提的吧

没错，这么做就可以的

老师物业公司收到业主的消防泄水费怎么做账？

这个钱是你们代收的吗？还是你们的收入呢？

应该是属于我们收的

那就可以 借银行存款贷主营业务收入，应交税费，应交增值税

老师这个做其他业务收入吧，但之前设置科目时设置了二级明细，现在这个二级明细直接写消防泄水费吗

可以的，如果不是主营业务的话就可以结转到其他业务收入

老师收入和成本科目都分二级了，现在有个问题是买的线，弯头，热熔头等耗材，成本二级明细可以直接记周转材料吗

这些都是金额小的，可以进入到这个科目

有些材料是属于开发商那边承担的，然后是我们物业公司采购，然后采购员报销，这个账怎么做？

就是说不用做到你们公司账了，对吗？

是的，做往来账