老师您好，一般纳税人，本月进项够不需要缴纳增值税，结转税额分录怎么做
进项税足够抵扣，不需要缴纳增值税的情况下，不需要做分录处理
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老师，增值税一般纳税人月末结转增值税的分录怎么做? 销项税额80000，进项税额90000，预缴增值税6000
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老师，您好！请问结转本月应交增值税，需要结转进项税额吗？分录怎么做
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一般纳税人：月底进项税、销项税、进项税额转出 结转的分录，计提增值税的分录，次月缴纳增值税的分录
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老师，您好，麻烦问一下，一般纳税人，月末结转增值税和次月缴纳增值税的分录需要怎么做
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23年1月1日，甲公司租入办公用建筑物，租赁期7年。每年末支付45万元。租赁内含利率为5.04%。2×23年1月1日甲公司支付与该租赁相关的初始直接费用5万元。 假定按照适用税法规定，该交易属于税法上的经营租赁，甲公司支付的初始直接费用于实际发生时一次性税前扣除，每期支付的租金允许在支付当期进行税前抵扣，甲公司适用的所得税税率为25%。假设甲公司未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣暂时性差异，不考虑其他因素。 已知：45×（P/A，5.04%，7）＝260 要求：做出租赁期开始日和第一年末的账务处理。 【答案】租赁期开始日 租赁负债＝45×（P/A，5.04%，7）＝260（万元） 借：使用权资产 265 租赁负债——未确认融租费用 55 贷：租赁负债——租赁付款额 315 银行存款 5 借：递延所得税资产 65（260×25%） 贷：递延所得税负债 66.25［（26
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月底不是需要做结转吗？也不需要？
是的，需要缴纳增值税的情况下才做结转分录
申报表进项税额是不是用多少就填写多少吗
你在认证系统点过确认用途的进项票的合计数
点过的，但是本月用不完这么多
用不完没关系，以后有销项税额可以继续使用的
如果目前不使用也可以暂不做用途确认，不点确认就不用再这个表中填写，但是如果你已经在进项系统认证了就要填上去
认证可以撤销，我的意思申报表上的进项数据是填真实进项税额还是只用多少填写多少？
按照你认证的金额去填
因为勾选后，增值税申报表附表二进项是自动提取的数据，我是想问自动提取的数据需不需要修改，因为自动提取的数据大于销项。需不需要修改成一样？还是不用管
那认证金额大于销项，下个月也会自动抵减吗？
大于销项没关系，上面会显示你有留底数，下期有销项的话填完报表，报表计算时会把上期的数据计算进去的