你好，老师，我们是采购方，供应商现在有返利给我们，我们天了红字发票，进项转出了，本来应收，现在应收抵扣应付货款了，分录怎么做？，折扣是没有退货回去的，不用冲库存吧？
1.红字发票及进项税额转出： 红字发票的会计分录： 借：应收账款（红字） 贷：主营业务成本（红字） 应交税金—应交增值税—进项税额转出（红字） 进项税额转出的会计分录： 借：应交税金—应交增值税—进项税额转出 贷：应交税金—未交增值税 1.返利抵扣应付货款： 如果返利是直接抵扣应付货款的，那么在应付账款中体现这一抵扣。 借：应付账款 贷：主营业务成本 应交税金—应交增值税—进项税额（如果是与增值税相关的返利） 1.不冲减库存： 由于折扣没有导致退货，因此库存商品的数量和金额不需要调整。所以，不需要进行库存冲减的会计分录
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老师，我们采购方，2月份已经认证抵扣进项了，现在没有付款退货，12月开了红字信息表，但对方没有开过来红票，现在账务怎么处理？1月申报正常申报吗，不用进项转出吧？
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老师，我们采购方，2月份已经认证抵扣进项了，现在没有付款退货，12月开了红字信息表，但对方没有开过来红票，现在账务怎么处理？1月申报正常申报吗，退货不用进项转出吧？
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老师，我是采购方，客户开了发票，我们现在退了货，我方申请了2张红字发票，其中一张的进项税已认证，另外一张进项税没有认证，供应商寄给我的负数发票我怎么做分录
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老师，我公司是采购方，货款已付，发票已经认证，现在供应商又给我们返利，让我们开具了红字发票，我们做了进项税额转出，折扣款抵扣应付货，分录怎么样做？
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你好，老师，我们是采购方，供应商现在有返利给我们，我们天了红字发票，进项转出了，本来应收，现在应收抵扣应付货款了，分录怎么做？，折扣是没有退货回去的，不用冲库存吧？
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老师，分录还是我还不明白，不用冲库存数量和金额，，按借：应付货款1130，贷：主营业务成本1000，应交税金-进项税额130，，这里贷方主营业务成本不是减少了吗
只做一个分录，好像也不对呀，我的库存表就不对了，
这个最好是开折扣发票 这样做最好 或者你们收到返利开服务的发票给他们
老师，本来是应该供应商开具折扣返利发票就可以了，他就是返了一堆货给我们，对方非要我采购方开具了红字红发票，还要做进项转出，我没办法，我方只能按他们要求开具了红字信息表，他们给我开红字发票，现在分录不知怎么样写才正确
同学你好 那你这个就是原分录负数红冲 然后收到的货物就没有发票了 你得做盘盈的
收到的货是0成本入库存啊
现在是对方让我已经开具了信息表，他们已经给我开具了红字发票了，我直接原分录负数做分录，那就是冲掉原来的，那库存不就是不对了吗
那你直接做暂估入库的 然后汇算清缴调增就可以 或者做盘盈的 不能零成本 要按平时你们购进的单价
老师，现在是我开具红字发票这个分录怎以做才与库存对上？如果我直接原分录负数做分录，那就是冲掉原来的成本了，那也就不存在0成本了
同学你好 是的 借库存商品 贷应付账款暂估 这样
返利的这堆货是没有成本发票了，也就是实际按卖出的价格是多少就多少了，等于我是按13%完全交增税，也没有成本发票了，也就汇算是按100%来交所得税啊，不用调增，我的库存只有数量，没有库存金额
对的 你得暂估入库的 按平时他们卖给你们的金额入库 不然没法做
不是暂估啊，已经开了红字发票，有具体金额，说越越乱了
不对了吧，借库存商品 贷应付账款暂估，还增加了应付，本来是应收的，进项税又没有体现出来，这分录不对吧
%2B我知道 你不暂估没法做 不暂估就要做盘盈的
老师，现在是问，红字发票怎么做，按借：应付货款1130，贷：主营业务成本1000，应交税金-进项税额130，库存少了？
同学你好 你这个分录不对呀 你做反了 你收到库存商品的发票 借库存商品 借进项 贷应付账款 收到红字发票 借库存商品负数 贷应付账款负数 贷进项转出正数 然后暂估入库 借库存商品 贷应付账款暂估
是冲了：主营业务成本1000
按个分录套进去金额账都不平呀？ 收到红字发票 借库存商品负数 -1000 贷应付账款负数 -1130 贷进项转出正数 130
你前面又是这样子写分录过来的，我就按你写的套数据进去了，然后发现库存不对啊
主营业务成本不用冲 你汇算清缴调增就可以了