这张凭证做对了吗？一次性支付三个月宿舍租金，收到发票结转当月宿舍租金，两外两个月是不是在营业费用里的待摊费中体现？

1. 22.1月，员工关系全部转到了劳务公司，由劳务公司跟员工签合同，我们每月支付相应工资，由劳务代发。原先租入的员工宿舍是无偿使用的，发票来了之后做在了应付职工薪酬福利费下，那现在员工全部转走了，这部分是否也需要调整？ 2. 例如宿舍的租期是从21.10.20-22.10.20，发票在12月来的，我在12月收到发票一次性摊销了两个月的，这样可不可以？

老师好，2022年摊了一笔费用37500元，每个月3125元，到现在也没支付，也没收到发票， 现在2023年了，咋整？ 之前的会计凭证是， 借:管理费用-房租3125，贷:长期待摊费用-房租3125，摘要是暂估入账 房租 1月， 这样做账从1月到12月， 要是做无票的长期待摊费用的话，然后按月摊销，只是把摘要里的暂估入账这几个字去了， 这是2022年做的账，现在2023年了， 红冲的时候，是会计科目不变，金额负数吗？老师 借:管理费用-房租-3125，贷:长期待摊费用-房租-3125吗？ 更正时，金额是正数，这样可以吗？ 谢谢

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