老师，年底接收一家新成立的公司，老板给了一堆发票让做账，老板自己也不清楚具体投了多少钱，只是让我按预估90万入账，做账到3月底，发现银行存款少10万，老板说，那就是投了80万，现在该怎么调账呢
同学你好！面对这种情况，调账是一个相对复杂的过程，需要遵循会计准则和法规，确保账务处理的准确性和合规性。以下是一些建议的步骤和注意事项： 核实发票和凭证：首先，需要仔细核对老板提供的一堆发票，确保每张发票都是合法、合规的。 确认投资金额：根据老板的指示，投资金额从预估的90万变为了80万。这意味着需要对之前的账务处理进行调整。具体来说，需要找到记录90万投资的凭证或分录，并将其修改为80万。同时，需要确保调整后的金额与其他相关科目（如实收资本、资本公积等）保持一致。 处理银行存款差异：银行存款少了10万，需要查明原因。可能是之前账务处理中的错误，也可能是其他未记录的交易或事项导致的。建议检查银行存款的流水记录，与发票和其他凭证进行比对，找出差异的原因。一旦原因明确，就需要进行相应的账务处理，以纠正银行存款的差异。 编制调整分录：根据以上核实和确认的信息，编制调整分录。这些分录应详细记录调整的科目、金额和原因，以确保账务处理的透明性和可追溯性。 更新财务报表：完成调整后，需要更新相关的财务报表，如资产负债表、利润表等。这些报表应反映调整后的财务状况和经营成果。 与老板沟通：在整个调账过程中，建议与老板保持密切的沟通，及时汇报进展情况，解释调整的原因和必要性，以确保双方对账务处理有共同的理解和认可。
-
Q
老师您好，我去年毕业做的内账会计，今年我重新找了个会计的工作，是一家零售行业，老会计跟我交接不清爽就走了，然后老会计说公司没有外账（让我们自己看着办，和老板商量），（①然后公司基户转款给老板个人的款项特别多，老会计是计入到内账管理费用——老板的科目里面…②公司开票也是存在一些问题和隐患……③坐支现金的情况也是很多……）现在我不知道该怎么办自己经验各方面也还欠缺?内账也是乱的不行，财务系统登账也是不连续，乱的一塌糊涂，每月余额都对不上…我现在不知道还有没有必要继续留在这个公司呆下去，我怕风险太大了……
-
Q
7月31号收到30万货款，没有给人家发货呢 也没给人家开发票 借银行存款30万 贷应收账款商家30万 应收账款是否合适 分公司注销前转给总部方便总部替分公司给商家开发票（可能会变成还总部欠款的钱 之前欠总部30多万呢） 借应收账款总部10万（每天限额不能超过10万） 贷应收账款总部10万 8月说是这月正常做账 9月分公司在注销了 那还有20万说是不用转给总部钱 不让总部代开发票了应该 这月应该分公司自己开给客户 那会计分录怎么写？老师 写会计分录 说其他的不要评论谢谢
-
Q
7月31号收到30万货款，30万货款没有给人家发货 7月也没给人家开发票 借银行存款30万 贷应收账款商家30万 应收账款是否合适 分公司注销前转给总部方便总部替分公司给商家开发票（可能会变成还总部欠款的钱 之前欠总部30多万呢） 借应收账款总部10万（每天限额不能超过10万） 贷应收账款总部10万 8月说是这月正常做账 9月分公司在注销了 那还有20万说是不用转给总部钱 不让总部代开发票了应该 这月应该分公司自己开给客户 那会计分录怎么写？老师 写会计分录 说其他的不要评论谢谢
-
Q
7月31号收到30万货款，30万货款没有给人家发货 7月也没给人家开发票 借银行存款30万 贷应收账款商家30万 应收账款是否合适 分公司注销前转给总部方便总部替分公司给商家开发票（可能会变成还总部欠款的钱 之前欠总部30多万呢） 借应收账款总部10万（每天限额不能超过10万） 贷应收账款总部10万 8月说是这月正常做账 9月分公司在注销了 那还有20万说是不用转给总部钱 不让总部代开发票了应该 这月应该分公司自己开给客户 那会计分录怎么写？老师 写会计分录 说其他的不要评论谢谢
-
Q
老师，年底接收一家新成立的公司，老板给了一堆发票让做账，老板自己也不清楚具体投了多少钱，只是让我按预估90万入账，做账到3月底，发现银行存款少10万，老板说，那就是投了80万，现在该怎么调账呢
热门问答 更多>
-
老师，投标是啥意思？没有懂
-
老师 ，我想问一般纳税人开普票，一般开的是9个点，有时偶尔他说免税，我不明白
-
公户支付租赁费,只有一部分收到增值税专用发票,没票那部分该如何处理？
-
入职了一家初创公司做主办会计，主营零售连锁门店，销售茶叶。请问店内的哪些可以划分为固定资产，哪些可以低值易耗，或者其他分类？我目前看过去店内只有一些：茶柜，散装茶桶，展柜，凳，茶具，收银台，茶叶礼盒包装，茶叶
-
老师你好，我公司是一般纳税人，项目采购大部分供应商如果都是经营部（也就是小规模）的情况下，只能开普票给我们，如果项目采购我公司全部开普票（小规模开专票给我们要我们自己出11%-12%的税点），税务会有问题吗？该怎么处理发票问题呢
-
老师，公司是做线下课程培训，跟线上售卖课程，属于教培行业吗？教培行业增值税跟企业所得税有什么优惠政策吗？
-
老师，公司业务是做售卖线上课程，学员购买完线上课有一年的期限，采取应收款的方式，也不开发票，想问问交增值税的话是收款的当月就要缴纳增值税吗，是按收取款项金额全额缴纳吗？企业所得税收入的话是在一年服务期内平均到每个月来确认吗，比如12000一年，每个月确认1000收入这样吗？
-
老师，我想问下，存货的计价方法，就是那个月末一次加权平均法，移动加权平均法，说的，是什么意思？是说的每个月卖的那个库存商品的成本吗？跟工业企业的那个，原材料有啥关系吗？
-
老师，我想问下，存货的计价方法，就是那个月末一次加权平均法，移动加权平均法，说的，是什么意思？是说的每个月卖的那个库存商品的成本吗？跟工业企业的那个，原材料有啥关系吗？
-
老师，请问新参保企业，在网上给员工办了社保参保后什么时候进税务系统里面申报工资基数？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
与老板核实过了，发票也都没问题，只是老板当时是先租好房子，开始装修、各种买买买，实际上预估的90万根本没有银行回单，是老板用另一张卡支付，预估的90万变成了设备，房屋装修、支付房租、物业费等等前期费用，做账几个月之后老板才去银行开户，往公户里打了17万，现在3月账结束了发现账不平，就是老板的投资款少了10万，能用实收资本冲回去吗
使用实收资本直接冲回是不合适的，因为实收资本代表了公司实际收到的股东投资，而这里的问题在于老板的投资款并未完全通过对公账户流转，导致账务记录与实际投资情况不符。 与老板再次确认投资款情况：首先，与老板详细沟通，了解他实际投入的资金总额、支付方式以及支付的具体项目。确保双方对投资款的实际情况有清晰的认识。 梳理前期费用：对已经发生的前期费用进行梳理，包括设备购置、房屋装修、房租、物业费等。将这些费用按照实际支付情况进行分类和记录，确保费用的真实性和准确性。 调整账务处理：根据与老板的沟通和前期费用的梳理结果，对账务处理进行调整。将老板实际支付的前期费用作为公司的支出进行记录，并相应调整相关科目的余额。 记录实收资本：对于老板后来对公账户里打的17万，应作为实收资本进行记录。如果这17万不足以弥补之前的差额，那么需要老板补充支付剩余的投资款，或者双方协商其他解决方案。 编制调整说明：在处理完以上步骤后，应编制一份详细的调整说明，解释账务调整的原因、过程及结果。这份说明可以作为财务报表的附件，供相关方查阅。
还是不明白，费用核实清楚之后怎么调整相关科目余额，老师能举例说明吗？
调整说明又该怎么写呢？