请问企业所得税年报A105050表，工资薪金支出填数，就看应付职工薪酬全年累计数贷方发生额是吗？比如只有工资和单位承担社保的数字
职工薪酬明细表里面的账载金额是应付职工薪酬贷方发生额合计。这个是计提的 实际金额和税收金额是实际支付的，是应付职工薪酬工资借方发生额合计。只要汇算清缴之前支付下去都算。
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老师年报职工薪酬支出及纳税调整明细表里面的工资薪金支出账载金额是应付职工薪酬的借方累计数，实际发生额是贷方累计数，税收金额是实际发生额吗？如果账载金额小余税收金额那就要调减了吗
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老师您好！请问企业所得税年度申报A105050工资薪金支出那张表账载金额和实际发生额，请问老师是填写科目明细账管理费用-工资的数字，还是应付职工薪酬-工资，感谢老师
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老师你好，请问在企业所得税年度申报职工薪酬A105050时第一列账载金额是填列计提数，然后第二列实际发生额是指实际支付工资薪金吗？要扣除个人承担社保和其他费用
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企业所得税年度纳税申报表里的工资薪金自出和各类基本社会保障性缴款是看账套里应付职工薪酬-工资的贷方本年累计金额吗
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老师，A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表的一、工资薪金支出是填应付职工薪酬的贷方累计数（应发工资）？五、各类基本社会保障性缴款是填公司代扣代缴的社保医保费（含单位和个人）吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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这个工资薪金不包含企业负担的社保。企业负担的社保在下面社会保障性交款里面。
利息收入填表在哪一栏呢？去年的未弥补亏损怎么没有数字带入呢？
哦，利息收入在主表财务费用里面填写。
23年亏损金额会自动带出来嘛？
你好，你是做2024年还是哪一年汇算清缴主表是亏损的，会给你填写到弥补亏损明细表。
在做23年的，小规模的，我看就四张表，申报表A类，比如管、销、财、营业外收入需要填附表嘛？小规模好像不用填A104000
你好，营业收入、营业成本、期间费用、税金及附加、营业外收支都需要填写呀，主表里面就有。
是要填写，但小规模这些不需要填相应的附表吧？我这自动带入的一张主表，没附表
不需要的 小型微利免填写的