老师你好，22年有一笔暂估的费用，23年发票才回来，跨年了，这样的话会计分录该怎么处理呢？
你好，收到发票冲暂估 借：管理费用等 负数 贷：应付账款 暂估 负数 借：管理费用 应交税费 增值税 进项 贷：应付账款
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老师你好，我想请问一下，对于去年暂估入库的费用发票，现在来了，是专票，这个应该怎样处理，做会计分录呢？
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老师你好，23年1月做账时候，收到发票了，冲回22年12月份暂估的，会计分录要怎么写呢
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老师你好，请问我22年暂估了原材料已经入库领用了，12月31号没有来发票也没有红冲之前暂估的，到23年年来了一部分发票，请问我应该怎么做账务处理啊
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你好，老师，我是建筑行业的，因为发票滞后，只能先暂估入库，现在出现问题，我22年暂估了一笔材料，23年发票才到，但是发票开具内容跟我暂估入库的有出入，22年已经关账，我23年该怎么处理呢？
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老师，我22年暂估的费用，23年收到发票，先做一笔同样分录负数，在做一笔正常分录正数了，看起来就是发生在23年的费用了，22年需要调增吗？，还是说，就这样，发生23年就是23年的了叻？
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老师，2个问题哈，1.冲暂估的分录，是不是要冲以前年度损益，因为以前的管理费用已经结转了。2.这样冲掉后，相当于这块费用是入到23年了，这样再进行22年的汇算清缴的话，费用是不是要调减？
1冲暂估的不需要用以前年度损益
冲销是一个正数一个负数，如果暂估和实际的金额一致，差额是0的 这部分差异计入当年损益，不调减以前年度的汇算金额
老师，如果是22年的费用，这样调整后就计入到23年了，这样合理吗？
你好，是合理的，有时候计提多了，也会冲减23年的费用了
计提的差异很大么
好的老师，我再理解一下，谢谢
不大，金额是相等的
好的，金额差异太大可以按照差错做以前年度损益调整