老师好，小规模季度不超30万不是免税吗？我们公司第一季度开了20万的1%税率的普票，报税时系统直接提取到第三行：其他增值税发票不含税销售额那一栏，这样的话下来还有税额，这种情况怎么办，是手动调到免税销售额一栏吗？
你好，把这一行删除，放到第10行里面去。
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老师好，申报小规模纳税人增值税时，我们一个季度销售额是95000元，增值税申报表中，第三行其他增值税发票不含税销售额自动带出这个销售额95000元，这个怎么办呢？是不是应该填到免税销售额里呀？
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尊敬的老师，您好！我公司是小规模纳税人，在2022年第四季度，已开具了专票:30万元，已开具了普票:206万元，请问老师，申报本季度增值税时，专票30万元的不含税销售额填在了第2栏，普票206万元填在了第10栏(小微企业免税销售额)，对吗？如果是正确的，又请问这免税的普票206万元是否还要填报增值税减免税申报明细表？
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小规模纳税人上季度开票超30万，普票有60万，但在开具普票时开成了免税，实际应该开具百分之一的普票，现在申报增值税，我需要变更申报，把报其他免税销售额那一栏的金额改填到其他增值税发票不含税销售额那一栏，请问这个改填到其他增值税发票不含税销售额我是填60万/1.01还是填60万/1.03
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老师好，我是小规模纳税人，并且有二种税率，一个是清扫保洁按1%，另一种是差额征税5%。第三季度开了1%增票不含税销售额为：160183.14元，普票1%税率开了蓝字发票金额为：136386.17元，红冲上个季度普票金额为：-304584.75元。并且开了其他增值税发票不含税销售额税率5%的941874.2元，本期扣除额为：935445.63元，则应征增值税不含税销售额（5%征收率）为6428.57元，想请教一下，如上是不是第三季度也没超30万，可享受免税政策呀
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老师您好，小规模纳税人销售眼镜公司与分公司合并报表，季度不超过30万。 这是小规模纳税人增值税申报主表，想咨询一下月收入不超过10万，都是开的普票，为什么不填到第3栏次.（我们是小微企业） 而是填到第（四）免税销售额，小微企业免税第10栏呢
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老师好：请问我单位的一家客户，在应收账款挂着，现在账是平的 。可现在收到这家一张进账单用途写的借款，老师这家我是在立一户其他应付款，还是在应收账款贷方挂着？如果在应收账款贷方挂着，有风险吧？
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找答疑的郭老师，谢谢
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请问500元以下的小额零星支出凭证扣除是不是提到1000了
粤公网安备 44030002003870号
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这种情况属于小微企业免税销售额还是未达起征点销售额
你好，有限公司第10 个体户的11行
知道了，那如果都是普票，超过30万系统自动提取到的金额就不用手动修改了，一旦遇到这种不到30万的，都得手动修改，是这样吗？
是的对的，是怎么做的？
知道了，那增值税减免申报明细表还需要填报吗？
超过30万的需要填写，不超过的不用。
知道了，谢谢老师
不用客气 工作愉快