老师好，小规模季度不超30万不是免税吗？我们公司第一季度开了20万的1%税率的普票，报税时系统直接提取到第三行：其他增值税发票不含税销售额那一栏，这样的话下来还有税额，这种情况怎么办，是手动调到免税销售额一栏吗？

这种情况属于小微企业免税销售额还是未达起征点销售额

你好，有限公司第10 个体户的11行

知道了，那如果都是普票，超过30万系统自动提取到的金额就不用手动修改了，一旦遇到这种不到30万的，都得手动修改，是这样吗？

是的对的，是怎么做的？

知道了，那增值税减免申报明细表还需要填报吗？

超过30万的需要填写，不超过的不用。

知道了，谢谢老师