老师我要把23年的成本调出来放24年里面，22万。是做汇算清缴的时候调好一点，还是更改23年12月份报表好一点。

您好，还是账上更正合适

2024-04-07

不需要调增了。汇算前已经发放了

2023-05-23

2023年三月份给他交货的话，你的成本发票就能到吧，能到的话你红冲之前的，然后再做发票，再用以前年度损益调整来做，有发票了可以抵扣企业所得税的。

2023-01-05

在进行2023年的企业所得税汇算清缴时，关于2022年计提但未支付的职工薪酬的纳税调整问题，首先要明确的是，2022年的纳税调整是针对该年度内发生的业务事项进行的。由于其中的800万职工薪酬在2022年度计提但未支付，因此在当年的所得税汇算清缴时进行了调增处理。而到了2023年，这800万职工薪酬已经在1月份支付完成。这意味着在2023年的成本计算中，这800万将被视为当年的支出，并应当被正确地计入当期的成本和费用中。在2023年的企业所得税汇算清缴报表中，这800万职工薪酬应当作为当年的成本进行列报，而不再与2022年的纳税调整项目相关。换句话说，您不需要在2023年的汇算清缴报表中再对这部分金额进行调增或调减

2024-03-26

你好，需要做2021年汇算清缴的更正，对没有发放的金额做纳税调增处理

2023-05-18