勾选了抵扣,那你就是后面再做进项转出就行。 借成本费用的进项税额转出。
之前月份没留意,把外购产品做员工福利的发票给抵扣了(假设当时分录为~借:管理费用福利费 100,进项税额 13,贷:银行存款 113),后来发现了,做了进项转出,我想问做进项转出的这个月分录是怎么做的呢?
公司取得了1张增值税专用发票,进项税额做账抵扣了,后来说这笔业务属于职工福利,所以进项税额又做账把进项税额转出了,那这张发票勾选认证平台应该怎么操作呢?
公司购买维生素E作为奖品奖励给员工,取得增值税专用发票,这个是做福利费吗?做福利费的话进项税要转出来吗?专票已经勾选抵扣了,也报税了,但是进项税没有转出,现在应该怎么处理呢?
我们11月进项发票里有张农林产品的发票是普票,写着免税的,但,勾选时抵了6994.49元,所以当期申报抵扣进项税额合计是59754.69元,但我们导出来勾选明细里这个发票的有效抵扣税额是0,这是为什么呢?这边应该怎么处理这个账务?
外购农产品用于职工福利,进项不得抵扣,我账上未做进项,但报税时勾选了这张发票进行抵扣,该怎么调整,相关分录怎么写?
农民专业合作社的社员购买种子化肥这些成本费用,正常销售种子化肥的销售方可以把发票开给来购买种子化肥的社员自然人吗?这样合规吗?需要公户打款吗?还是说就像普通自然人购买种子化肥一样,也不用取得发票呢
老师您好,企业所得税申报表中提示的红色标识,如果数据是真实的就不用管他,对吗
员工费用报销没有发票,可以税前扣除吗
工资表 应发工资5000 包含工资4700+300通讯费 我写分录是 借:管理费用-工资4700 贷:应付职工薪酬-工资4700 发放工资 借: 应付职工薪酬-工资4700 通讯费300 贷银行存款4500 其他应收款社保个人部分500 我需要把通讯费计入工资,订正分录,请问分录怎么写
分包方已经开工程款发票,项目罚款从工程款中扣除,工程款发票计入成本,需要支付的罚款计入营业外收入,对吗
请问老师,报销收到预付卡怎么做账
事业单位更换窗户,房子不是本单位为的,长期待摊费用年限一般是多少?会计法或者准则中规定是哪条?
老师,备注收回贷款本息金额是一笔,怎么做分录
老师你好,个体户查账征收,季度不超30万元,应交税费——应交小规模增值税计入贷方,然后再转到营业外收入,如果季度超过30万元,要交增值税,那么应交税费——应交小规模增值税这个科目是不是就不用转,一直有余额留在贷方,这样做对吗
跨境电商的账务怎么做
发福利时,我做了:借:管理费用-福利费,贷:应付职工薪酬-福利费,付款全额计入的管理费用,这样还要做进项税额转出到成本费用吗?
那你现在报表直接转出来就行了,账务处理已经包括转出了不用再写分录了。
那我这个月是不是要多交转出的这部分增值税,是不是要多计提这部分增值税?以往都是用销项和进项的差额计提的增值税
就是你抵扣的这个进项不让抵扣,咱转出来就行。
这个月计提增值税的分录该如何做?
你是进项多还是进项少呢?
你好同学: 结转销项税额、进项税额 增值税结转: 1、结转进项税额: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——应交增值税(进项) 2、结转销项税额: 借:应交税费——应交增值税(销项) 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额, 借:应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额, 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏,可以有借方余额的。
好的,谢谢老师
不客气问题解决,请好评,谢谢。