你好,可以计入到2024年,也可以用以前年度损益

老师,我在申报企业21年第四季度所得税的时候,当时有缓缴政策,只需要按照50%缴纳,其余的以后再缴,但是入账的时候直接按照实际缴纳的50%计提的企业所得税,那我现在是反年结去调账,还是把这个50%跟21年汇算清缴的要缴纳的所得税一起入账比较好呢,
想请问老师,企业所得税汇算清缴是先调整自己的报表,再去根据报表进行汇算清缴填写。还是不需要改动财务报表,直接进行企业所得税纳税调增调减,需要补缴的企业所得税,直接通过以前年度损益调整去做账吗,如果不需要补缴税款的话就什么都不用做,还请老师讲解
考试,您好,有关汇算清缴的问题,去年12月的管理费用多提了两万,现在无票,需要调增,那么我上报年度财务报表时,是否需要先把报表调增?还是说在下面的年度所得税里填写时只给调增管理费用就行?上年度财报需要改吗?小企业会计准则。谢谢
小规模纳税人。老师,因为去年暂估的成本票今年收不回来了,22年所得税汇算清缴年报那边成本调减补缴税,那报小企业会计准则的时候,是按账上的报表填报,还是也要按减掉成本的数据报?
老师,想咨询一下:我们公司2023年第四季度的财务报表显示亏损,现在做汇算清缴,调整税法的扣除限额项目外,还将没有取得发票的业务做了纳税调增,综合下来的话,要补税几千块左右。公司是用小企业会计准则做账,怎么做会计分录?报送年报是直接发12月的财务报表还是说要报送通过汇算清缴的报表来调整财务报表之后的财务报表?
老师,收到一张维修费发票500,然后税率是免税的?
我们公司将吹膜车间厂房加高,费用在20万,是计入固定资产还是计入长期待摊费用呢
请问电子税务局修改了报表以后 专管员从后台能看到之前未修改的数据吗
老师,对方向我单位开具7800的发票,但我方实际支付7600,这个账务如何处理
老师您好,我是变更经营范围了,备案勾选需要选择哪几项啊
老师,请问现在临时工的工资怎么发放,如果要对公发放应该准备哪些资料才合规,需要帮临时工购买社保吗
保险公司给项目上赔偿的9000计入什么科目 后面资料附写什么
老师,几年前有一笔预付款尾差0.06元,一直挂着,我在24年的直接冲掉了,放在了营业外支出。但是这个月供应商特意给我多开了0.06元,那我要把24年冲掉的0.06元冲回来吧,怎么做会计分录呢?做营业外支出贷方?
一般纳税人转让非上市公司股权要缴纳哪些税费,税率是多少
目前库存是90万,未来还要第一批买170万,如果投入100万,怎么知道后续还要不要继续投资,一年销售是540万,成本是40%.平台这些是42%.头程8%,怎么看这个项目是否可行,是否只需要投入100万,后续不再投资
那提交的报表需要改成调整后的数据吗?
你好,不需要修改的