老师 请教一个问题 1.23年发生的白望服务费和餐饮费计入什么科目啊 2.23年12月份的发票可以我可以直接进去今年的1月份里面去吗

可以的，可以 可以补的。

应该是招待客户的 可以不放入招待费里面不

你好，不是福利费就是招待费。

还有一个问题 老师你看这图片 该怎么做分录 现在取得发票了 老师 上一任财务说进销售费用 可以吗 进销售费用里面的什么费合适呢

哦，这个报名费具体的是什么的？是个人的，属于福利费。

这是去年12月份挂的账 现在已经收到发票了 该怎么做分录 还有一张原始单据我也发你

你好。借，利润分配，未分配利润，贷，其他应收款。

为啥 呀 没懂

哦，因为跨年了，去年的业务不是吗？去一年的管理费用方的利润分配，未分配利润。

后面不需要调账这些吧？

最后汇算清缴的时候，纳税调减就可以了。

去年付了钱 到没收到发票 现在收到发票了 取得的是专用发票 麻烦老师写下分录

借利润分配，未分配利润， 应交税费，应交增值税进项 贷，其他应收款。

老师 我可以直接进费用不 今年的

可以的，可以这么做的。把利润分配，未分配利润改成费用。

好的 谢谢老师

不用客气，工作愉快。

老师 研发部门的人出差发生的 飞机票和高铁票进去什么科目呀？