早上好,咱这是工作还是做题呀。第二年才抵扣的40%还没的抵也就不能退 增值税一般纳税人自2009年1月1日起购进(包括接受捐赠、实物投资)固定资产发生的进项税额凭增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书和运输费用结算单据从销项税额中抵扣.同时,取消进口设备免征增值税和外商投资企业采购国产设备增值税退税政策. 用于增值税应税项目的不动产固定资产购进的进项税,从增值税专用发票认证后分两年抵扣,第一年抵扣比例为60%,第二年抵扣比例为40%.如果进项税额大,可以留在下期继续抵扣.财税【2016】36号附件一第二十四条规定,进项税额是指纳税人购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产或者不动产,支付或者负担的增值税额.

2019年3月底增值税留抵0,因为2019年底买个吊车固定资产,然后进项税额到现在还没有抵扣完,2022年3月增值税已申报,剩下6万的增值税留抵,现在申请退税,填写的制度性留抵退税申请表,有几个不知道怎么写
这个月我们县税务打电话来说不允许增值税有留抵,我们因为买了个固定资产,所以这个月留抵了1万多的进项税,要求退税。现在对公账户收到退的1万多的留抵税额了,那怎么做账?借银行存款 贷什么?
你好老师!4月份留抵退税了,在附表二(本期进项税额明细)第22栏上期留抵退税额退税栏填写了留抵退税金额,为什么附表五可用于扣除的增值税留抵退税额使用情况中,上期结存可用于扣除的留抵退税额是退回来金额,结转下期可用于扣除的留抵退税额也是退回来的金额,请问老师这种情况对吗?
甲制造公司为增值税一般纳税人,生产销售非金属矿物制品。2019 年3月期末留抵税额为20万元,2022 年 7 月期末留抵税额为 35 万元,当月允许抵扣的进项税额为55 万元,其中农产品销售发票计算抵扣的进项税额9万元。已知甲公司符合增量留抵退税的条件,未退还存量留抵税额,则甲公司允许退还的增量留抵税额为 请问老师,这个怎么算呀
老师,申请增值税留抵退税,为什么不允许退固定资产分期抵扣的进项税
麻烦问下老师,一个贸易公司注册了两个公司一个个体一个一般纳税人,我看之前的会计把大部分人社保工资都做在了不开票的个体上,有啥风险没
请问个体经营户年度汇算申报法人工资怎么填写,之前每个月都没有申报过法人工资
请问老师,2018年成立的公司,注册资金要在什么时间交足?
老师,银行账号(公司银行账号不多)在财务软件(金蝶精斗云有必要设置辅助核算吗?银行账号设置辅助核算的优缺点是什么呢?
无偿提供租赁服务,进项要转出么,为什么
老师你好,我接手了一家代账公司的账,他直接借:主营业务成本,贷:库存现金,看不懂,后面也没有附件
老师好,公司服务员月工资12000,一个月休息4天,上班到3月19日被开除。这个月的工资怎么算?
朴老师,购买的装产品的桶算产品成本吗?购买该桶和入库库存商品是该怎么做账?
老师,请问现在注销收费多少?大约
生产企业,客户到厂里自提货,采购发票在报关单之后才开的,报关单上填写的是人民币金额,首单退税,建议申请退吗?要是第一单没有通过,是不是后面的就都通不过?如果不退,对应的进项税,是不是要做进项转出?
是工作中遇到的,正因为没有抵扣才形成了留抵,所以不明白为什么这部分不给退
您好,我们是不是:小微企业和制造业、批发零售业 不是的话 允许退还的增量留抵税额=增量留抵税额×进项构成比例×60%
是制造业,就是不明白这部分固定资产进项为什么不算增量呢
您好,这个固定交税 的进项我们都勾选确认了,也在增值税主表的留抵退税里么