早上好,咱这是工作还是做题呀。第二年才抵扣的40%还没的抵也就不能退 增值税一般纳税人自2009年1月1日起购进(包括接受捐赠、实物投资)固定资产发生的进项税额凭增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书和运输费用结算单据从销项税额中抵扣.同时,取消进口设备免征增值税和外商投资企业采购国产设备增值税退税政策. 用于增值税应税项目的不动产固定资产购进的进项税,从增值税专用发票认证后分两年抵扣,第一年抵扣比例为60%,第二年抵扣比例为40%.如果进项税额大,可以留在下期继续抵扣.财税【2016】36号附件一第二十四条规定,进项税额是指纳税人购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产或者不动产,支付或者负担的增值税额.

2019年3月底增值税留抵0,因为2019年底买个吊车固定资产,然后进项税额到现在还没有抵扣完,2022年3月增值税已申报,剩下6万的增值税留抵,现在申请退税,填写的制度性留抵退税申请表,有几个不知道怎么写
这个月我们县税务打电话来说不允许增值税有留抵,我们因为买了个固定资产,所以这个月留抵了1万多的进项税,要求退税。现在对公账户收到退的1万多的留抵税额了,那怎么做账?借银行存款 贷什么?
你好老师!4月份留抵退税了,在附表二(本期进项税额明细)第22栏上期留抵退税额退税栏填写了留抵退税金额,为什么附表五可用于扣除的增值税留抵退税额使用情况中,上期结存可用于扣除的留抵退税额是退回来金额,结转下期可用于扣除的留抵退税额也是退回来的金额,请问老师这种情况对吗?
甲制造公司为增值税一般纳税人,生产销售非金属矿物制品。2019 年3月期末留抵税额为20万元,2022 年 7 月期末留抵税额为 35 万元,当月允许抵扣的进项税额为55 万元,其中农产品销售发票计算抵扣的进项税额9万元。已知甲公司符合增量留抵退税的条件,未退还存量留抵税额,则甲公司允许退还的增量留抵税额为 请问老师,这个怎么算呀
老师,申请增值税留抵退税,为什么不允许退固定资产分期抵扣的进项税
对公账户上有一笔待报解预算收入,附言是电子退库305.88这个是什么钱?4月份打入的
往来款项应收账款是负数,调了一季度的账,科目调整,借应收账款,贷预收账款,又把资产负债表调了,又改了财报,这么改合适吗?对不对?s局应该就看不到有负数了吧,之前提交申报的有负数,要求调整,麻烦老师详细讲解一下,这么调账对不对?
油费过路费住宿费的报销怎么做账
个人线上阅读小说都是充值购买阅读币,如果申请开票,就开具不征税预付卡普通发票,然后按照实际消耗缴纳增值税。现在想咨询下赠送的阅读币怎么缴纳增值税和企业所得税?分情况讨论:1.活动免费赠送,无需消费。2.买10个币送2个币。3.充值100元赠送10个币。谢谢!
我们是家外贸公司,称为外贸A,同时在香港成立贸易公司B,和欧洲客户C谈好合同以后,把货物直接发到欧洲,欧洲客户C要求把货物直接发给最终客户D,D付款给C,C付款给B,B付款给A,请问合同如何签订,报关单境外收货人填谁?提单收货人填谁?通知人填写谁?
投资款投进去之后,第二个月就要交印花税吗?还是说等大征期的时候再交印花税?
朴老师,我公司是电商公司,用的是云仓,是小规模纳税人,快递没有通知买家就派送了,导致产品坏了(因为我公司卖的是冷冻产品),平台就直接退款给客户了,没有补发产品,那云仓给我司打的补偿款该怎么做账?
你好老师个体户工商年检25年交了个人经营所得税是从25年10月份至12月份的是26年1月份交的报工商年报的时候用不用把1月份交的税写上
老师个体营业执照办好,刻章,税务登记,银行开户先办那个?谢谢
交通运输货物运输加油费抵扣运费帐目处理,抵扣部分要算销项税额吗?会计核算帐目处理?
是工作中遇到的,正因为没有抵扣才形成了留抵,所以不明白为什么这部分不给退
您好,我们是不是:小微企业和制造业、批发零售业 不是的话 允许退还的增量留抵税额=增量留抵税额×进项构成比例×60%
是制造业,就是不明白这部分固定资产进项为什么不算增量呢
您好,这个固定交税 的进项我们都勾选确认了,也在增值税主表的留抵退税里么