老师，这个之前的会计是不是做错了？怎么增值税报表的进项税和金蝶系统的进项税额都不一致的？销项是一致的，怎么进项感觉是不一致的？然后我看他是直接这样计提的

老师，按理说本月税务局系统进项税抵扣的发票是不是也要在本月的金蝶系统做账？保证金蝶系统和税务系统的进项税一致？图三的分录他是直接接转了，没有从进项先去贷方，销项先去借方是波？

您好，他这个分录是规范的，税法书就是这么写的，这个金额是计算得来的应交税费——应交增值税 这个二级科目余额）， 月末把应交税费——应交增值税 这个二级科目余额结转到  应交税费——未交增值税，用  应交税费——应交增值税（转出多交增值税）科目来结转，不用把进项销项科目结转，  借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）  贷：应交税费——未交增值税   ， 看应交税费——应交增值税的余额方向，上面分录可以是反分录   借：应交税费——未交增值税    贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）

老师，金蝶系统增值税也是销项税减去进项税嘛，是波，那税务系统的也是，那最终两个系统转出应交增值税要一致吗？就是有可能金蝶系统的进项税比税务系统的进项税多可以吗？就是这张发票已经做账了，但是税务系统不去勾选，放到下个月再勾选可以吗？

老师，分录不是这样的吗，先借：应交税费-增值税-销项税额 贷：应交税费-增值税-进项税额 应交税费-转出未交增值税 借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 借：应交税费- 未交增值税 贷：银行存款

您好，1.最终两个系统转出应交增值税要一致，是的， 2.这张发票已经做账了，但是税务系统不去勾选，放到下个月再勾选，可以的 3.您的分录很清晰，其实我们也是您这个分录，税法书上这个分录不如我们现在用的清晰，能看到销和进

老师，之前会计就是直接转出增值税是根据税务系统的应交增值税直接计提转出的，不管金蝶系统的进项税的，然后她金蝶系统的进项税和税务系统的进项是不一致的额，像你刚才说的，这张发票金蝶已经做账了，如果税务不勾选，那两边系统的转出增值税不是不一致了？因为进项不一致了呀？

您好，1.之前会计就是直接转出增值税是根据税务系统的应交增值税直接计提转出的，他这个不对的 2.是的，金蝶已经做账了，如果税务不勾选（申报表就没有），账表就不一致

老师，你看这个金蝶系统明明进项税跟申报表的进项税是不是不一致？然后她增值税的分录计提的金额就是申报表上面的金额的

您好，我看到了，图3他没有根据账上的，是根据申报表来的，这个分录金额不对的，

可是如果他不这么计提，就没办法跟税务系统的银行账对上了，就是脱离系统存在的，不管系统的进项，销项的，一直挂着？