我们未交增值税里有个未抵扣税款期末未交数-820，审计是这样调整的：借：其他流动资产820，贷：应交税费820，但是我们没有其他流动资产这个科目，怎么处理？
审计是让你报表重分类吧，确定让你更正分录吗？
-
Q
老师，我们公司的应交税费未见增值税年末是负数，反应在资产负债表中出现了其他流动资产，但是也导致了我们的资产负债表不平衡，这怎么处理
-
Q
我公司审计年度调整分录 借：应交税费 贷：其他流动资产。财务务账套没有设置其他流动资产科目，这个怎么做？这个应该是“应交税费-所得税”期末余额为负数的重分类调整。是可以直接调整报表数吗？
-
Q
请问老师在资产负债表里的其他流动资产数据是哪个应交税费明细科目余额转到那里的？转出未交增值税借方有余额会到其他流动资产里吗？
-
Q
根据财会（2016）22号文:财务报表相关项目列示“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动资产” 或“其他非流动资产”项目列示；“应交税费——待转销项税额”等科目期末贷方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动负债” 或“其他非流动负债”项目列示；“应交税费”科目下的“未交增值税”、“简易计税”、“转让金融商品应交增值税”、“代扣代交增值税”等科目期末贷方余额应在资产负债表中的“应交税费”项目列示。 这里没有明确标示包括预缴的增值税需要重分类，请问房地产企业月末应交税费-预交增值税有借方余额需要重分类到资产吗？
-
Q
资产负债表里，应交税费是—30万，那我可不可以吧未抵扣的税款调整到其他流动资产，吧12月未交增值税6万填在应交税费贷方
热门问答 更多>
-
现金支票是什么意思？老师？
-
老师！买的旧油泵，我们公司加工或维修后卖出，买的时候对方没开发票，没票我们能做账吗？如果能做账是不是企业所得税时要调增？还有我们如果修好是不是要加修理修配费入库？
-
你好老师 给法人发工资个税申报怎么添加法人添加这栏法人应该是雇员还是其他
-
作为一个财务bp，甚至一个财务bp经理，沟通能力是需要非常强的，但是如果沟通之后没有结果，我们只是尽力去做了这样一个工作，是不是就到此为止了
-
作为一个财务bp，甚至一个财务bp经理，沟通能力是需要非常强的，但是如果沟通之后没有结果，我们只是尽力去做了这样一个工作，是不是就到此为止了
-
财务核算是一个人做，另一个人做合并报表和合并报表财务分析，请问没有做核算可以作出合并报表财务分析吗？
-
24年计提费用8万元，24年汇算清缴调增8万，25年做账冲销了8万元，这时候25年的费用减少了，请问24年的汇算清缴需要更改吗
-
我目前每个月有3600外账在做（10家小规模，3家一般纳税人）招兼职会计，做外账的话，给多少钱合适。
-
供应链管理公司成立1年不到，一般纳税人，现在要提高开票额度200w，提高后开具的发票不是主营业务，是咨询类发票，这种申请能通过吗？会涉及上门核查吗？
-
参加公司组织的培训，培训费自己扫二维码先垫付的，发票也是自己付完款自助开的，但不小心开成个人了。要怎么办
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
应交税费是负数是报表重分类不需要写分录。 看一下审计意见咋说的？
这个就是账务不用处理，税务那边的报表重分类一下吗？
是啊，就是财务报表，从分类不需要写分录。
那我有个问题不太明白，这个修改的是22年的，那我把22年的年报按审计提供的数据申报，23年我这边的继续按我之前的账务处理去做账，2023年申报的报表的时候是按我账上的处理，还是要继续按重分类后的处理
报表都是按重分类来出具的。
但是我们账务系统里是没有重分类的
您最好是按照重分类的设置报表。不然你经常手动调整，那多麻烦。
要怎么设置呢？
按照报表的税务规定的报表取数公式设置，这样设置完的就是充分类的。