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老师,您好,上年末少计提社保费了,今年1季度怎么做账?

2024-04-10 21:35
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-10 21:36

你好,上年末少计提社保费了,今年1季度账务处理是 借:以前年度损益调整等科目,贷:应付职工薪酬—社保 

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快账用户7989 追问 2024-04-10 21:40

个人部分。和公司部分分开?还是合在一起

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齐红老师 解答 2024-04-10 21:41

你好,计提社保,只需要计提公司部分就好了 个人部分,在计提的工资里面体现了

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快账用户7989 追问 2024-04-10 21:42

老师我还问就是去年的报表我需要改不?

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齐红老师 解答 2024-04-10 21:42

你好,去年的报表,需要做相应的更正 

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快账用户7989 追问 2024-04-10 21:46

老师有没有好的办法,不改去年报表

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齐红老师 解答 2024-04-11 08:13

你好,没有这样的办法(因为去年社保变动了,报表数据就会同步变动的)

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你好,上年末少计提社保费了,今年1季度账务处理是 借:以前年度损益调整等科目,贷:应付职工薪酬—社保 
2024-04-10
你好    补计提就可以的哈  金额不大的哈
2024-01-25
同学你好 补计提就可以了
2024-01-08
借:以前年度损益调整 贷应付职工薪酬—养老、医疗、公积金等(单位承担部分)
2021-05-30
借利润分配,未分配利润 贷应交税费,企业所得税 借,应交税费企业所得税贷银行存款。
2024-04-10
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