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老师,现在检查2023年的凭证,发现有些发票还没回来,现在又补开不了了,请问怎么处理,是在2024年做红字凭证吗?

2024-04-11 15:42
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-11 15:42

同学,你好 发现有些发票还没回来,汇算清缴之前可以回来吗?

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快账用户8442 追问 2024-04-11 15:43

有些不可以,有些可以

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齐红老师 解答 2024-04-11 15:43

同学,你好 可以的不要管,不可以的,需要汇算清缴的时候调整

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快账用户8442 追问 2024-04-11 15:44

可以的,再开都是2024年的发票了,能放到2023年吗?

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快账用户8442 追问 2024-04-11 15:44

不可以回来的,请问怎么调整

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齐红老师 解答 2024-04-11 15:50

同学,你好 你23年是暂估的,24年开具是可以的

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同学,你好 发现有些发票还没回来,汇算清缴之前可以回来吗?
2024-04-11
如果发现 2023 年房产税计算错误,相关审查费本应记在建工程,需要进行相应的调整。 一般来说,建议在 2024 年进行调整。具体的操作是先做红冲凭证,冲销原来错误的记录,然后再做正确的凭证,将相关费用计入在建工程。 这样可以保持 2023 年账目记录的完整性和准确性,同时清晰地反映出调整的过程。 在进行调整时,需要注意以下几点: 1.确保调整的依据充分,能够清楚地说明为什么之前的记录存在错误以及现在进行调整的原因。 2.调整凭证要按照正确的会计科目和金额进行记录。 3.如果涉及到税务申报,可能需要根据当地的税务规定,确定是否需要对之前的税务申报进行更正或补充申报。
2024-07-25
1.补记2021年的调整 由于之前未做处理,现在需要补记这一调整。假设该成本票涉及的是存货成本,那么应增加存货的同时,调整以前年度损益。 借:存货 100,000 贷:以前年度损益调整 100,000 1.调整2021年的所得税 由于调整了以前年度损益,因此需要相应调整所得税。这需要根据当时的税率计算所得税影响额。 借:以前年度损益调整(所得税影响额) 贷:应交税金-应交所得税(所得税影响额) 1.结转以前年度损益调整 最后,将以前年度损益调整的余额结转到未分配利润中。 借:以前年度损益调整(余额) 贷:利润分配-未分配利润(余额)
2024-04-24
红字发票你进项转出就行,它不需要勾选。
2024-08-02
你好,当时2023年抵扣了没有。
2024-07-25
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