老师，如果有一次费用做账做到了2023年，在2024年取得发票，这个发票的开具日期无论是2022你啊3年还是2024年，如果当时做账的分录与现在取得的发票金额没有差异，这张发票均可附在原来2023原来做账凭证之后吗，
你好，当时2023年抵扣了没有。
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让对方将差额部分开具发票给你，单位，数量不变，在备注中说明：*年*月*日发票号码为***金额补差，收到发票后，如果原发票还没有入帐，两张发票可以一起正常入帐。 如果原发票已经入帐，你做一张补X年X月X日第几号凭证发票少开金额即可。扣取5%质保金让对方给你 开具一张收款专用收据。 老师此方法可行吗，扣取质保金是什么意思。
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老师，超5年的费用发票可以报销吗？大概10年前有一笔劳务费付给对方，当时熟人的原因就没有等他发票到了再付款，而是先付款给他，事做完了他一直没开发票来，现在很多年了想起来还有这笔发票没开来，这样如果今年开来能扎账里吗？
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老师，您刚才回答了一个学员，之前有暂估入账，在12月份还没有取得发票，可能今年没有办法取得发票了，暂估入账在12月底要冲销，是吗？不是在次年的5月30号之前取得发票都可以的呀，为什么这个时候要做冲销呢？如果5月30号之后还没有取得发票，再做冲销可以吗？
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老师，1.我收到2022年的发票可以入账吗，当时没有预提这笔的费用？2，老师，如果我上年预提了这笔费用，回来和预提的发票金额一样，如何做账。3.我上年的发票不够，就预提了10万的费用，现在把发票开回来了，怎样做账。我用小企业会计准则
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老师好，如果2022.12月我们预提了费用200000元，这属于2022年业务的，只是2022年没有开票，在2023年1月开了发票，不含税价格188679.25元，发票票面增值税税额是11320.75元，取得这张发票怎么做账，是贴在2022年12月账本里面？更正待进项抵扣会计科目，还是做账在2023年1月？然后冲2022年12月预提的费用？
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你看一下之前抵扣了没有？如果纳税调增了的话，没必要的。你红冲之前的再做发票的。
发票是普票不涉及税
抵扣企业所得税呀。
汇算清缴的时候纳税调增了没有？
汇算调增了
纳税调增了，没必要放到去年啦，你在今年红冲在做发票的。如果用利润分配未分配利润或者是以前年度损益调整的话，那就明年汇算清缴的时候纳税调节。
好的，如果我这样发票在汇算前确定，开票日期是今年的，还能放到去年的凭证后吗，
可以的，可以这么做的。
我对这个凭证放在哪里一直感觉很混乱。老师有什么简单通俗的记法吗
你好，会算清剿之前发现了账户和发票一样的，你把他这个发票放到去年的凭证后面就是啊
好的。老师，使用利润分配-未分配利润和以前年度损益调整科目是企业会计准则吧，如果使用小企业会计准则，是不就当成今年的发票开具日期，涉及损益类的还使用原来的科目，不用替换
小企业会计准则，用利润分配未分配利润，或者是直接做当年的损益。
这2个有什么区别呢
利润分配。未分配利润影响以前年度的利润，当年的损益影响今年的利润。
使用了利润分配是不今年的报表勾稽关系就不对了
是的对的，会有这个影响
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。