如果是借以前年度损益调整负数，贷进项税额正数代表啥意思？

如果是借以前年度损益调整正数，贷进项税额正数代表啥意思？

之前会计有笔进项税她做进账里面了，但是进项没有勾选没有抵扣，但是我上个月正好发票不够用，做一遍勾选和抵扣（相当于做了2笔相同的进项税但是勾选只在上个月勾选了）

之前的进项抵扣了，不允许抵扣，需要转出。

之前账里做了这笔分录，实际没勾选抵扣这个进项，分录怎么做？那么今年我要做抵扣，这个分录又怎么做？

借应交税费待认证待应交税费应交增值税进项。

然后实际抵扣勾选了再做相反的。

完整发分录怎么做？我看不懂你说的待认证什么的，冲掉的分类是用你待认证还是今年抵扣的用你待认证？

借应交税费待认证， 贷应交税费应交增值税进项。 借应交税费应交增值税进项 贷应交税费待认证。

2023年7月的进项要冲掉吗？还是不用管它？

你好，当时那个做错了吗？如果是的话，红冲做相反的。

不是做错了，因为贷方 是银行，银行2023年这笔钱出账的时候进项写了但是没勾选抵扣，那么这个红冲的时候原来的贷方银行写啥

没勾选应该做待认证， 他做的是以前年度损益调整，不是做错了吗？

他去年没做以前年度损益调整，但是进项2023年7月没有抵扣勾选，他做的是图片里面的，他做的借：管理费用借进项税贷银行

那只需要做我上面写的那个就可以。

跨年也不要紧对吧，之前也是不用在冲了对吧

借应交税费待认证， 贷应交税费应交增值税进项。 借应交税费应交增值税进项 贷应交税费待认证。 你这2个分录的意思是今年勾选抵扣还是相互对冲了？

是的对的，没有问题的，可以的，这个不影响利润。

但是进项一正一负不就没了嘛，我这个月抵扣了啊

如果你之前的2023年7月的凭证不冲掉，那么我怎么在2024年做这个进项抵扣的数字和分录和科目呢？

感觉你好像算不过账来，你做了进项一次多做了，那现在红冲了，在贷方一正数一负数没有了。然后你认证了之后再进借方 不是吗

两次做了进项再借方， 一次做了再贷方， 哪能没有余额

我之前没发现她2023年7月做了一笔进项税，我在2024年2月做的是借：以前年度损益调整负数贷进项税正数，这样是不是不对？是不是一定要修改成借应交税费待认证， 贷应交税费应交增值税进项。 借应交税费应交增值税进项 贷应交税费待认证。