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老师,进项税额一直比销项税额大,进项税额计入的科目就是应缴税费-应交增值税-进项税额,没有放到待抵扣进项税额,这样可以吗?月末需要做什么处理吗?

2024-04-12 16:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-12 16:41

月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录; 如果大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款

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月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录; 如果大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2024-04-12
你好,做到应交税费待认证,没有认证的做到这个里面,认证了之后再结转到进项
2022-09-26
你好,可以将留抵结转到未交增值税
2022-05-29
以后认证抵扣了才做那个账
2024-07-17
你好 你进项税没有认证吗? 怎么还是做的待抵扣进项税?
2020-09-20
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