老师，2023年增值税加计抵减额需要缴企业所得税，但我账上没有反应收入，是否可以在汇算清缴时做纳税调增
你好！没有确认营业外收入吗？
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请问我公司符合加计抵减政策，每月加计抵减额计入其他收益，请问加计抵减额在年度汇算清缴时需不需要调增入应纳税所得额吗？
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老师，关联企业之间的借款去年计提了利息费用，但没有收到发票，公司决定不计利息，去年计提的利息要冲回，现在还没有做汇算清缴，我是不是在汇算清缴时做纳税调增，在1月份调账时直接冲财务费用，还是用以前年度损益调整，另外，去年是负利润，不需要交企业所得税，那我调账时不需要考虑所得税了，是吧，反正没有交税
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本年暂估计提了费用，但是所得税汇算清缴时没有取得发票也把费用冲销在次年了，汇算清缴还需要纳税调增吗？次年冲销费用以后利润增加是不是重复上交所得税？是次年的所得税汇算清缴再做调减？本年能否不作纳税调增？
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老师，请问一下2022年的工资没有发完，企业所得税会算清缴的时候，是不是要纳税调增 等到2023年企业所得税汇算清缴的时候然，后再做纳税调减
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做2022年汇算清缴时有部分管理费的发票没回，那2022年度就需要纳税调增，如果这部分发票2023年收到了，那2023年汇算清缴时是不是可以纳税调减，纳税调减填在哪个表对应哪一项？
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没有，1月份申报增值税时才知道加计抵减金额
你好！可以的在汇算清缴是调账
好的，谢谢老师
老师，还有一个问题：给国外支付会员费，需要缴企业所得税税，是吗？[捂脸]
你好！支付取得发票吗，
耿老师，那我要回去反结12月份的账吗？4季度报表需更正吗？或者是否可以放到24年，因加计抵减金额是24年1月报增值税时才出来的数据
你好！你抵扣的是什么时候的增值税
企业所得税
你好！你们什么时候抵扣的增值税，影响当期的企业所得税