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请问老师,今年红冲去年发票了,现在关于企业所得税现在怎么做分录

2024-04-13 15:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-13 15:23

你好,你们单位是销售方的吗?

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快账用户1030 追问 2024-04-13 15:26

是的老师

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齐红老师 解答 2024-04-13 15:27

借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费,应交增值税负数 建议还是做到今年,你如果做以前年度损益调整,你的增值税销售额和所得税的销售额不一致。

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快账用户1030 追问 2024-04-13 15:32

您说的是增值税,我想问的是怎么冲减企业所得税呢

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齐红老师 解答 2024-04-13 15:38

企业所得税影响。今年。

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齐红老师 解答 2024-04-13 15:38

我给你做收入的时候做到了今年的收入。

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相关问题讨论
你好,你们单位是销售方的吗?
2024-04-13
你好,发现去年少缴纳企业所得税了,补交的分录是 借:以前年度损益调整—所得税费用   ,贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款
2022-12-28
你好,是的,是要去修改。
2023-05-31
您好, 你们是小企业准则吗
2024-06-20
公司注销时冲红去年发票,不能减少去年企业所得税。因为跨年度冲红发票,应在冲红当年调整收入,而不是直接调整去年的企业所得税。不过在企业注销清算时,会对当年应纳税额重新计算调整,但并非减少去年的税额。同时,发票冲红要有合法原因,并备好相关证明材料和原始凭证,以应对税务审查。
2025-04-07
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