老师好，我们是做劳务的一般纳税人，在外地有项目，在当地预交了企业所得税。之前的会计将大量的人工成本入账在建工程没有结转。但时间这些人工是都发生了的。如果截止利润就为亏损。企业所得税年报申报时，原来的会计将预交的所得税反推公司利润。这种现在账上和企业年报怎么处理
你好，如果做的不合理没有结转，可以去税务局更正报表的哈，重新申报一下的
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咨询一下老师，我们建筑服务行业一般纳税人，2020年刚接工程，前两年给代账公司做的，然后做的时候把成本票都做进去了，导致前两年亏损很大，今年工程完工，也确认了收入，因为前期工程成本票都做了，导致今年没什么成本票，利润可能会突然增大，这样我们企业所得税如果弥补以前年度亏损的话可以不用按今年的利润总额来交企业所得税吧？今年如果利润突然增大会引起什么风险提示吗
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咨询一下老师，我们建筑服务行业一般纳税人，2020年刚接工程，前两年给代账公司做的，然后做的时候把成本票都做进去了，导致前两年亏损很大，今年工程完工，也确认了收入，因为前期工程成本票都做了，导致今年没什么成本票，利润可能会突然增大，这样我们企业所得税如果弥补以前年度亏损的话可以不用按今年的利润总额来交企业所得税吧？今年如果利润突然增大会引起什么风险提示吗
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你好老师，我现在有个问题想咨询一下，我们公司是建筑企业，在异地有个项目，需要项目所在地预缴税款，之前在其他地方只预缴增值税和附加税还有企业所得税，近期有个项目在广东省，项目所在地税务局还需要预缴个人所得税，这个个人所得税不是核定的，让自主申报，我们在当地的自然人客户端全额申报了2个人的工资薪金，不超过5000元，不用缴个税，现在在机构所在地税务局还需要再申报吗？那申报的这两个人员怎么做账务处理呢？麻烦老师解答一下，谢谢
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你好老师，我现在有个问题想咨询一下，我们公司是建筑企业，在异地有个项目，需要项目所在地预缴税款，之前在其他地方只预缴增值税和附加税还有企业所得税，近期有个项目在广东省，项目所在地税务局还需要预缴个人所得税，这个个人所得税不是核定的，让自主申报，我们在当地的自然人客户端全额申报了2个人的工资薪金，不超过5000元，不用缴个税，现在在机构所在地税务局还需要再申报吗？那申报的这两个人员怎么做账务处理呢？麻烦老师解答一下，谢谢
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你好老师，我现在有个问题想咨询一下，我们公司是建筑企业，在异地有个项目，需要项目所在地预缴税款，之前在其他地方只预缴增值税和附加税还有企业所得税，近期有个项目在广东省，项目所在地税务局还需要预缴个人所得税，这个个人所得税不是核定的，让自主申报，我们在当地的自然人客户端全额申报了2个人的工资薪金，不超过5000元，不用缴个税，现在在机构所在地税务局还需要再申报吗？那申报的这两个人员怎么做账务处理呢？麻烦老师解答一下，谢谢
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粤公网安备 44030002003870号
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一般结转成本是收入的多少结转？如果结转后公司利润为负数，那企业所得税是不是需要退税，退到项目地所在税务局吗？
你好，结转成本这个没有固定的比例，按照业务情况来的，负数会要退税的
你好，退税到时候在线上提交了，税务局会联系你的呀，到时候你按照他们要求来退税就可以，退到你们的账户的
老师，退到哪里？项目地税务局
老师，人工成本之前会计入账在建工程科目有没有问题？是不是应该入到工程成本科目
你好，退到你们的账户呀，
我们在项目地是没有开公账的
你好，这个是退到你们缴税的原账户哈
当时在项目地缴纳税款的时候是在税务局窗口付的现金
你好，这个情况还真的是实务中没见过的，你这样，你先提交退税，看税务局怎么把钱还你们公司，一般现在都是公账扣款，公账退回
老师，人工成本之前会计入账在建工程科目有没有问题？是不是应该入到工程成本科目
你好，之前会计没写错的