老师好！ 23年12月做了一个无票收入，我公司是小规模，此笔收入已计税并缴纳，在1月份补了该笔发票，问题来了：做一季度申报的时候直接减少了补发票的金额，申报的时候显示匹配不正常，税务局要求12月份的无票收入做退税，1季度按发票实际申报。 现在我已经申请退税，1季度按照发票来申报税款，请问我的财务报表要不要怎么改？
您好，一月份做退税的时候账上需要按照之前会计分录做负数，等于是冲销未来开票收入，然后再把一月份开的发票做到账里。
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老师您好，我们是小规模纳税人，7月份去税局代开了一张价税合计为2万元的专票，于8月份红冲了；做账的时候忘记做这张红字发票，三季度报税的时候代开金额那一栏忘记扣减红字发票金额导致收入不对，申报表不对，请问老师现在要怎么处理好一点？要更正申报？还是等汇算清缴？还是在四季度把红字发票补做？
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老师您好我们是小规模，我23年1月红冲的2022年12月忘记作废的发票，季度申报时比对不成功去税局他们直接更正申报到去年最后一季度了，那红冲的发票入账是入在1月份的，财务报表需要更正申报吗？
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23年12月做了一个无票收入，我公司是小规模，此笔收入已计税并缴纳，在1月份补了该笔发票，问题来了：做一季度申报的时候直接减少了补发票的金额，申报的时候显示匹配不正常，税务局要求12月份的无票收入做退税，1季度按发票实际申报。 现在我已经申请退税，1季度按照发票来申报税款，请问我的财务报表要不要更改数据？
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老师好！ 23年12月做了一个无票收入，我公司是小规模，此笔收入已计税并缴纳，在1月份补了该笔发票，问题来了：做一季度申报的时候直接减少了补发票的金额，申报的时候显示匹配不正常，税务局要求12月份的无票收入做退税，1季度按发票实际申报。 现在我已经申请退税，1季度按照发票来申报税款，请问我的财务报表要不要怎么改？
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请问老师我公司在5月份补了一季度的无票收入130万，并在税务系统修改了一季度申报表，现在严重缺原材料成本发票，那做5月份账时是不是要多缴企业所得税了？
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12月已报税，我司是小规模， 在申报1-3月税时减了这个发票金额申报不匹配，现在我在昨天税务局那己更正申报12月的，税款将在4-5月退回我司账户。更改后看了申报表还是原来的金额，只是税费有变化，那我现在心怎么做？
如果您做账的话，只是按照我上面说的这么做就可以。
就是不懂，我可以先申报扣税，账务等过几天再做吗?另外就因为这270000做到1月收入，我司将在12月要强制升一般纳税人了，有没有办法可以调整一下不用升？
既然已经满足条件了，就必须要升为一般纳税人的。
可以有一个月不开票吗?
可以这样你可以隔开一段时间。