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老师 T型账和试算平衡表 本期借方发生额=本期贷方发生额,期末余额借贷都相等 资产负债表资产与负债+所有者权益却不相等 这个应该是那里出错了啊?

2024-04-16 07:28
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-16 07:31

你好,是本年利润没有转至末分配利润吗,我检查一下

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快账用户6153 追问 2024-04-16 08:06

本年利润金额不是直接填写到未分配利润的吗?余额在在借方 用数表示

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齐红老师 解答 2024-04-16 08:14

你好,本年利润转未分配利润,分录,借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润,如果试算平衡表没有问题,本年利润也转至了利润分配-未分配利润中,那就需要你核对将资产负债表的项目与明细账核对了

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你好,是本年利润没有转至末分配利润吗,我检查一下
2024-04-16
您好,负债的话是相反的,期初余额加本期贷方发生额减本期借方发生。损益类科目期末是没有余额的,除了本年利润。
2021-11-10
您好,您发的公式从报表层面是这样算没错。但从科目余额表是不完全对的。因为资产类科目中也存在备抵科目,例如减值准备,累计折旧、累计摊销这些都是贷方余额。所以不能一概而论都是你上面的那个公式,还需要减去备抵科目的贷方余额。 你的科目余额表资产合计与表中的不平是就是因为忽略了累计折旧这个科目
2021-10-26
同学如果不录入本期累计借贷的话,本年累计数就只有11个月,可以录也可以不录入
2022-03-24
资产合计=负债%2B所有者权益 余额和发生额都是相等的
2024-09-09
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