去年暂估的费用20000，今年只取得10000的发票，今年怎么做账？没有取得发票的10000怎么冲掉？怎么做去年汇算清缴？

实际上是只发生10000的费用，去年多计提了

借其他应付款贷利润分配，未分配利润红冲。

去年的账以及申报表都不用动吧？

是的是的，其他的不用修改。

做去年的汇算清缴有啥影响呢

你好，汇算清缴需要纳税调增纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。

账载金额填写没取得发票的10000，税收金额0，是这样填吗

对的是的，是这么做的。

今年取得10000的发票是如何做账呢

借，其他应付款。贷，利润分配，未分配利润。借，利润分配，未分配利润。贷，其他应付款。

没看明白，收到10000的发票时怎么走账？

基业其他应付款贷利润分配，未分配利润，这是红冲的，看懂了吗？

红冲没有取得发票的10000，对吧？

你好。基业其他应付款代理软分配未分配利润2万，借利润分配未分配利润贷其的应付款1万。

借：其他应付款20000 贷：利润分配-未分配利润10000 银行10000 这么做对吗