3月份的时候做计提管理费用10000贷应付职工薪酬10000，发放借应付职工薪酬贷其他应付款；在12月份的时候发现多计提了工资，我在做相反的分录：借管理费用负数贷应付职工薪酬负数2000，借应付职工薪酬-2000贷其他应付款-2000，这样对吗？
对，没错的，是这么做账的。
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本月计提工资借：管理费用6000贷：应付职工薪酬6000多计提了2000元下月发上月工资时借：应付职工薪酬4000贷：银行存款4000管理费用2000这样写可以吗？
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请问老师，社保代扣代缴分录:计提 借:管理费用-工资 管理费用-社保 贷:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保 缴纳时:借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-社保 贷:银行存款 发放工资时借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 其他应付款-社保
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老师 请问 有社保 有公积金 个税的 计提工资和发放工资的会计分录 可以这样计提和发放 计提：借 管理费用/职工薪酬10000 贷 应付职工薪酬 10000 借应付职工薪酬814.6 贷其他应付款/社保684.6 贷其他应付款/公积金130 发放：借应付职工薪酬 9185.4 贷银行存款9185.4
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老师我和其他公司挂往来款 计提 借管理费用 贷应付职工薪酬 发放工资 借应付职工薪酬 贷银行存款 然后我要冲销 借管理费用 -负数 贷应付职工薪酬 负数 挂往来 借其他应收款 贷应付职工薪酬 老师这样对吗，这样我的应付职工薪酬会有余额吗
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3月份的时候做计提管理费用10000贷应付职工薪酬10000，发放借应付职工薪酬贷其他应付款；在12月份的时候发现多计提了工资，我在做相反的分录：借管理费用负数贷应付职工薪酬负数2000，借应付职工薪酬-2000贷其他应付款-2000，这样对吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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那这样的话我发现应付职工薪酬我做的一正一负也没有冲减之前的数啊（之前计提10000，现在又做了一正一负根本没有影响啊）
直接这么做就成了，借管理费用 -2000贷其他应付款-2000
那之前的计提应付职工薪酬也没有冲减啊
应付职工薪酬借方和贷方就没有了
我最一开始做的计提多了，我如果只做借管理费用贷其他应付的话就不会影响应付职工薪酬的呀，我需要做冲减啊
但是你的应付职工薪酬已经平了，不能再冲减了
怎么会平了呢，
3月份的时候做计提管理费用10000贷应付职工薪酬10000，发放借应付职工薪酬贷其他应付款；上面您写的应付职工薪酬借贷不就平了吗
对，是平了，那我现在发现有多计提了，具体应该怎么做分录
借管理费用 -2000贷其他应付款-2000
那这个应付职工薪酬在本年累计数就肯定是不对的
对，肯定存在这种情况。这个只能是你到时候自己注意一下。