3月份的时候做计提管理费用10000贷应付职工薪酬10000，发放借应付职工薪酬贷其他应付款；在12月份的时候发现多计提了工资，我在做相反的分录：借管理费用负数贷应付职工薪酬负数2000，借应付职工薪酬-2000贷其他应付款-2000，这样对吗？
对，没错的，是这么做账的。
-
Q
老师问下，每月计提工资50000，发每月生活费40000，平时做的分录计提借：管理费用/生产成本-工资40000 贷：应付职工薪酬40000 借：应付职工薪酬30000 贷：银行存款30000 报表上有余额应付职工薪酬10000未发，我可以这样做分录借：管理费用/生产成本 40000贷：应付职工薪酬 40000 转借：应付职工薪酬40000贷：其他应付款-职工工资40000，借：其他应付款-职工工资30000 贷：银行存款30000，这样报表上就体现余额在其他应付款里了。应付职工薪酬没有余额。
-
Q
本月计提工资借：管理费用6000贷：应付职工薪酬6000多计提了2000元下月发上月工资时借：应付职工薪酬4000贷：银行存款4000管理费用2000这样写可以吗？
-
Q
老师 请问 有社保 有公积金 个税的 计提工资和发放工资的会计分录 可以这样计提和发放 计提：借 管理费用/职工薪酬10000 贷 应付职工薪酬 10000 借应付职工薪酬814.6 贷其他应付款/社保684.6 贷其他应付款/公积金130 发放：借应付职工薪酬 9185.4 贷银行存款9185.4
-
Q
老师我和其他公司挂往来款 计提 借管理费用 贷应付职工薪酬 发放工资 借应付职工薪酬 贷银行存款 然后我要冲销 借管理费用 -负数 贷应付职工薪酬 负数 挂往来 借其他应收款 贷应付职工薪酬 老师这样对吗，这样我的应付职工薪酬会有余额吗
-
Q
3月份的时候做计提管理费用10000贷应付职工薪酬10000，发放借应付职工薪酬贷其他应付款；在12月份的时候发现多计提了工资，我在做相反的分录：借管理费用负数贷应付职工薪酬负数2000，借应付职工薪酬-2000贷其他应付款-2000，这样对吗？
热门问答 更多>
-
美元业务：开票时，收款时，结汇时，扣手续费时，收利息时，汇率选什么时间的汇率，都是每月的第一个工作日吗
-
老师工程上什么情况下确认无票收入？按完工进度确认收入，不给甲方开票的话，我该怎么做账？
-
出卖商业地产应缴纳的税费都有那些及对应计算方式及税率
-
你好，请问，制造业，小微企业和高新技术企业，做账报税，享受的政策区别在吗？
-
老师！您好！我想问下我公司购买土地建设厂房，发生场地回填费用1000万，是计入无形资产成本，还是计入在建工程厂房成本里？
-
公司开了餐厅维修屋顶买了木头，发票开的木头制品计入什么科目？
-
老师，印花税是按次申报，报的是五月的，税款所属期止也是5月1号，可以吗
-
我们之前发放工资都是借应付职工，贷其他应付款-大口保险，贷银行存款。现在我们工资都是让银行代发工资，那科目怎么做呢
-
出卖人商业办公地产缴纳的税费
-
您好老师洗车公司给洗车站点卖的水箱计入那个科目呀，297元
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那这样的话我发现应付职工薪酬我做的一正一负也没有冲减之前的数啊（之前计提10000，现在又做了一正一负根本没有影响啊）
直接这么做就成了，借管理费用 -2000贷其他应付款-2000
那之前的计提应付职工薪酬也没有冲减啊
应付职工薪酬借方和贷方就没有了
我最一开始做的计提多了，我如果只做借管理费用贷其他应付的话就不会影响应付职工薪酬的呀，我需要做冲减啊
但是你的应付职工薪酬已经平了，不能再冲减了
怎么会平了呢，
3月份的时候做计提管理费用10000贷应付职工薪酬10000，发放借应付职工薪酬贷其他应付款；上面您写的应付职工薪酬借贷不就平了吗
对，是平了，那我现在发现有多计提了，具体应该怎么做分录
借管理费用 -2000贷其他应付款-2000
那这个应付职工薪酬在本年累计数就肯定是不对的
对，肯定存在这种情况。这个只能是你到时候自己注意一下。