您好老师，我在去年年底暂估了成本，截止到目前没有取得成本票，现在做汇算清缴要补税，这个在报汇算清缴的时候怎么报，是要做调增利润还是直接按实际数据填写成本就行
您好，按照实际数据填写成本即可。
-
Q
小规模企业去年做的暂估成本，现在所得税汇算清缴前还是没有取得发票，这样我要做纳税填增，把这个所得税补缴上，那我后面的这个账务怎么处理？这个暂估成本怎么弄？
-
Q
小规模公司去年年底暂估了30万的主营业务成本，截止5月30号开进来了30万的发票，现在企业汇算清缴如何处理？直接做会计分录冲销去年的暂估分录就可以了？是否要填写企业所得税汇算清缴报表？
-
Q
请问老师，21年暂估成本费1万到，22年报21年汇算清缴的时候由于成本票提供不了。报汇算清缴的时候直接调增了1万也补交了所得税，现在我要怎么在22年里把暂估的1万给平掉
-
Q
老师您好，我今年做汇算清缴，净利润是62455.9元，我在12月份的时候账上没有做暂估，然后我的成本票去年的也有一部分没有入账，我现在汇算清缴的时候怎么做才能不交税呢
-
Q
老师，请问，企业所得税汇算清缴申报，成本费用做了一些调整，23年本来负利润，现在发现很多费用票是没有收到的，但去提前入了账，现在年度申报按照实际收到的成本费用票入账，就成了正利润，会产生所得税，把这些直接在年报里按实际数据申报是不是就可以了，不用还要更正23年四季度的财务报表和企业所得税申报表吧
热门问答 更多>
-
公司老板但不是法人不是股东但是是实际老板然而也没有做过工资表走不了差旅费报销的话报销实名制车票该怎么做账啊
-
我是车辆检测站 给来检测车辆开具发票 以前是开具鉴证咨询服务-车辆年检 我想问一下 现在应该开具那个大类
-
您好，老师，我问一下，这个航信，云证支付，和银行承兑汇票，有什么区别，可信度高吗？
-
公司员工和房东签订的租房协议，并用于办公，但经营地址与注册地址不一致，房东未开具发票，这种情况需要申报缴纳印花税？ 如果注册地址是老板父母的，但租给其他公司了，这种情况需要缴纳印花税？租金是直接付给老板父母的；是不是需要看注册地址房产证上面的名字是谁呢，那我们又需要缴纳印花税？
-
郭老师有空接问题吗，有个问题
-
收到一张二手车发票，是法人将自己名下的汽车通过二手市场卖给公司了，发票是二手市场开的，怎么入帐，可以抵扣吗？
-
请问老师旧设备当废铁卖，做无票收入附件凭证要附上收据还是什么
-
老师，工商年报的时候，这个社保缴费基数是不是1~12月份的合计数，比如说养老保险，在填养老保险基数的时候，个人缴费，个人缴费和单位缴费的基数它是相同的，都是4500，那养老保险的基数不是只要4500×12就可以了？不需要把个人部分和单位部分相加吧？
-
请问老师，旧机器当做废铁卖了，对方不要发票怎么办不能清理固定资产也做不了账了吗？
-
老师您好，请问补缴25年第四季度 增值税及附加税，要计入利润分配-未分配利润吗？分录应该怎么写呢 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-城建/教育/地方教育 应交税费-未交增值税 属于负债科目，我看到以前的会计也去冲减利润分配，这个对吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这样我2023年4季度企业所得税申报表上的成本和汇算清缴上的成本不一致，没关系吧？
您好，账面填写账面金额，税收金额填写实际的金额
老师，这个应该在纳税调整项目明细表的哪一栏填写
您好，是的，需要在这里填写的
具体在哪一栏填？扣除类调整项目的其他那一栏吗？
您好，麻烦截图看下的呢。
这样的，您看下填在哪一栏
您好，只能是填到其他了的呢。