你好老师，我想问一下我上个月因为税务稽查更正了22年的汇算清缴表，补缴了22年的企业所得税，当时是调增了一下没有票的费用，还有一些无法支付的应付账款。没有修改我的22年的财务报表，现在想问一下我需要修改报表吗
您好，补缴了22年的企业所得税的分录写了么，更正22年年报，然后23年年报的期初数更正，24年的期初数也是更正过的，这样就好了。
-
Q
老师我想问一一下，我现在要更正22年企业所得税江算清缴表，因为我们要补22年每个月的利息收入，一次性补在2023年12月份，现在有一个情况更正22年的江算清缴企业所得税表，收入返回去后资产总额超过5000万了，22年汇算清缴能享受小微企业吗？
-
Q
老师，22年补缴了年度的企业所得税，账上做了处理，但是电子税务局的年报我修改了补税后的数据，季度报和季度预交的表我是没有修改的，现在申报23年度的年报出现的问题是跟没有修改之前的是一样的（年初数），那么我还要在23年的财报中修改成正确的吗？还是说不用调整，还是按照之前带出的数据
-
Q
老师，我上个月被税务稽查补缴了22年的企业所得税，当时是调增了一部分费用、还有一笔确定无需支付的应付账款。。。费用类我不用调账对吗？应付账款账务上我应该怎么做凭证呢？
-
Q
你好老师，我想问一下我上个月因为税务稽查更正了22年的汇算清缴表，补缴了22年的企业所得税，当时是调增了一下没有票的费用，还有一些无法支付的应付账款。没有修改我的22年的财务报表，现在想问一下我需要修改报表吗
-
Q
老师，想问一下就是22年有36000元员工工资在22年年底账上没计提，但是申报个税了，23年5月汇算清缴的时候这块就没调增，因为在5月之前把这块工资发下去了，但是22年年度报表也加上了这36000的费用，22年没法反结账了，这样我在23年怎么做账呢，23年的汇算清缴有影响？
热门问答 更多>
-
计提工资，缴纳了个税，工资没发，应该怎么做账务处理
-
你好，现在员工入离职劳动关系备案系统在哪里啊
-
老师，善意取得的不当得利，已经转给第三人，还要承担什么责任吗
-
计提工资：借：管理费用10000 贷：应付职工薪酬9900 应交税费_个人所得税100 缴纳个人所得税时：借：应交税费_个人所得税100 贷：银行存款100 发放工资时：借：应付职工薪酬9900 贷：银行存款9900 这样做账务处理分录正确吗？工资不准时发放 贷：银行存款100
-
帮写一笔计提工资，但没发放，每月又代扣代缴了个人所得税的详细分录
-
公司把土地卖了，怎么申报缴纳土地增值税
-
这是第几章内容?感觉没学到这块
-
公司出售土地，缴纳的印花税，教育费附加和地方教育费附加，可以享受减半政策吗
-
课程的有效期多久呢？
-
老师你好，我是一般纳税人，税务局让我们自查补23和24年的未开发票收入，我现在补了，想问一下这个账是做到25年吗分录怎样写
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
因为是上个月才补缴的，补缴的时候就是把调增的应付账款做了以前年度损益调整，最后结转到未分配利润了费用类没做处理
老师您的意思是我需要更正22年的年度报表和23年财务报表年报的期初余额吗？更改的话我是需要改我调增的部分适当在22年财务报表里减出来吗
您好，借：以前年度损益调整（负）贷：应付账款-暂估（负） 是这样写的分录么，我们的负债表也要调整，因为应付账款变动了，未分配利润也变动了
是的，当时没有改报表，我的分录是24年三月做的
您好，24年做可以的，我们改24年负债表期末数
这个要改我明白了，我现在想问费用类调增的部分，报表我还需要改吗
您好，不用改，我们是调表不调账，账是对的，只是我们补了所得税 这些分录 1、借:利润分配 贷:以前年度损益调整 2、借:以前年度损益调整 贷:应交税费-企业所得税 3、借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款