请问一下去年我们支付了一笔劳务报酬，不知道要代缴个税，现在税务局打电话喊补缴个税，那我账应该怎么做啊，去年9月入账是: 借:主营业务成本 4000 贷: 现金 4000
你好，那现在这个个税是你们承担吗？还是对方付给你？
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老师，不好意思啊，我重新表达一下，19年报11月份的个人所得税得员工工资金额是4000，但是发工资发了10000，并且备注是备注了劳务收入9-10月的工资，我的账务处理是借：应付职工薪酬4000.借：暂支工资6000,贷：银行存款10000,现在已经20年8月了，19年的汇算清缴已经做完了，我想问一下老师我这笔账的分录，以及我应该怎么处理这笔账，我那笔分录有没有问题。谢谢老师
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我是一个新手小白，现在遇到一个问题，上个月到税务局调整2021年度的汇算清缴，不需要退税的情况，下调了主营业务成本，更改了汇算清缴，现在账面不知道怎么调，当初做 的时候是借主营业务成本，贷银行存款，现在不知道怎么操作，你这边能指导一下吗
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请问一下去年10月支付的劳务费，现在退回来了，当时申报了劳务费个税，现在要更正申报是不是呀 那成本我是冲今年的吗，具体分录怎么做，我之前做的是：借：劳务成本 贷：银行存款 借：主营业务成本 贷：劳务成本
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老师好，第三方公司9月份代我们发一名工人工资时发了8000元，我9月份记账时是记的： 借：应收账款8000 贷：主营业务收入7767 贷：应缴税费233 成本：借：主营业务成本8000 贷：应付职工薪酬8000 借：应付职工薪酬8000 贷：应收账款8000 然而10月份时我申报个税时替该名工人代扣代缴了90元个税，我又通知了第三方把这90元扣回，在10月份发工资时发给了该工人7210元，我这样记账对吗？ 收入：借：应收账款8000 贷：主营业务收入7767 贷：应缴税费233 成本：借：主营业务成本8000 贷：应付职工薪酬8000 借：应付职工薪酬8000 贷：应交税费-个税90 贷：应收账款7210 缴纳9月属期个税：借：应缴税费-个税90 贷：银行存款90 个税扣除数收回：借银行存款90，贷应收账款90。 然后在11月份申报个税时再代扣代缴90元，依次循环反复吗？这样我怎么感觉是给该工人多发了90元？
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老师，请问一下我在22年暂估了成本302116，分录是借:主营业务成本302116,贷:应付职工薪酬302116，我在2023年报的这笔工资跟23年的当月的工资448773一起在5月份报的个税，我现在想要冲掉22年的暂估成本，我在23年是不是直接做借:应付职工薪酬302116,贷:库存现金302116就可以了？
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这个个税对方不可能补给我们了，只有我们自己交，这个可以喊对方补税不啊
这个你可以和对方沟通啊，让对方把税款给你们。
那我分录咋写啊，这3月要补税了
如果是企业自己承担的话，借，营业外支出贷，银行存款。
再请问一下，为啥发票上面写该付款方代扣代缴个税啊
你好，就是因为你没有这个代扣代缴义务。
我们是付款方哦
对呀，就是啊你们有代扣代缴个税呀，应该替他把这个扣税扣下来。然后你们在申报个税了。
这种是不是他们也可以全部自己把税交完，就没有出现我们代扣代缴啦
这种情况他们也可以在税务局缴纳，税务局没有收的话就是你们代扣代缴。
做营业外支出，这个可以税前扣除不啊
这个是这个人承担的，所以是不能税前扣除的。