老师 我去年2季度的企业所得税计提错了 4.83提到了财务费用 然后我就把去年小规模2季度 和3季度的都更改了 还有4季度 的财务报表和企业月报都改了 然后我把账也给改了 但是因为更改后利润总额就增加了 导致我第三季度有1.35没有交企业税 也没有计提 那我可以增加到第四季度吗 然后2024年缴费 这样可以吗

因为去年我把第二季度的4.83税款算到了财务费用里 然后这个税款交了 然后分录错了 今天把账给改过来了 就变成三季度的利润表的所得税费用加进去了 变成了27.05 然后没更改之前是22.22所以三季度就多了1.35得税款 所以我就想把它增加到4季度的计提企业税上

其实你可以在汇算时填报正确，多交的也就退回来了，账务你可以自己看，调整到当年影响也不大

我没懂 我在汇算清缴时 怎么填报啊 因为需要和季度财务报表和所得税季度表一致啊

季度财务报表、年度财务报表你现在可以在电子税务局修改。根据修改后的年度财务报表填汇算清缴就可以啊

老师 你可以看一下这几张照片 是我更改过的 然后最后四季度的企业所得税利润总额还是没有变

我看你的数据是合适的，和汇算的利润总额一样

利润总额是一致的 老师你说我的所得税费用是62.14 但是我改过的企业所得税报表还是55.96啊

和这个没关系吗

汇算完所得税费用是60.79     你当年已经交了4.83，55.96是你需要补缴的，

我四季度又计提了55.72 然后今年1月份已经交了55.72

三季度的1.35是没交 没计提题的

就是总的税费应该是62.14 我已经交了55.72+4.83

目前看你报表计提了62.14.   已经交了55.96%2B4.83=60.79，未交1.35，你的报表是合适的。1.35汇算时补缴就可以了

我就不懂汇算时应该填在哪怎么补交

汇算时填调整之后的财务费用，利润不就正确了，自然税金也就合适了

那不就是和我财务报表一致就可以了吗 然后可是我填完之后还是55.96 啊

你明天把4个季度的财报和季度所得税的都发给我好好看看

这是234季度利润表

你好，这是改完的报表对吗？

嗯嗯 是的