去年暂估了入库货物3万做借：库存商品3 贷：应付账款3，借主营业务成本 3 贷：库存商品3，今年汇算清缴前发票只到了2万，那汇算清缴是不是调增1万？跨年今年账务处理怎么做？是小企业会计准则
是的对的，你这个是虚增了1万吗？实际就是发生了2万，你做了3万，是这个意思吗？
-
Q
老师好，20年发生的 暂估忘了冲了，导致20年汇算清缴虚增了成本，暂估分录和拿到的发票分录对冲完后的分录是 借 库存商品 3万 贷 应付账款 3万 也就是虚增了3万的成本，我理解是成本已经结转了 那么我在今年调账 借 未分配利润 3万 贷 库存商品 3万 因为20年汇算清缴亏损30万，那么我现在这样调了账，就相当于亏损了25万了，不去更正汇缴报表，可以吗？
-
Q
2022年末为了少缴纳所得税，人为做了暂估入账70万，借库存商品70万 贷应付账款暂估70万，结转成本时：借主营业务成本70万 贷库存商品70万，汇算清缴不是调表不调账吗？账载金额70，税收金额0，纳税调增70万？那应付账款暂估怎么冲平？
-
Q
2022年末为了少缴纳所得税，人为做了暂估入账70万，借库存商品70万 贷应付账款暂估70万，结转成本时：借主营业务成本70万 贷库存商品70万，汇算清缴不是调表不调账吗？账载金额70，税收金额0，纳税调增70万？那应付账款暂估怎么冲平？
-
Q
请问老师，我22年暂估了100万库存，23年5月底前只到了80万发票。22年底，借：库存商品100万，贷：应付账款-暂估100万。23年初：借：库存商品 -100万，贷：应付账款-暂估 -100万。汇算清缴时审计给调减了20万成本。那么我需要怎么调账？24年汇算清缴时需要调增成本吗？谢谢
-
Q
去年暂估了入库货物3万做借：库存商品3 贷：应付账款3，借主营业务成本 3 贷：库存商品3，今年汇算清缴前发票只到了2万，那汇算清缴是不是调增1万？跨年今年账务处理怎么做？是小企业会计准则
热门问答 更多>
-
请教老师：因修剪园区草坪，此事项作为一项专门的劳务与一自然人签定了劳务合同，我公司代扣代缴劳务个税，此项业务支出从计提费用、发放费用、代扣代缴个税，一套完整的会计分录是怎样的？
-
老师，现在做账，凭证后面需要附打印出来的电子发票吗？不打印，可以吗
-
zhubo从另一个公司跳槽到我们公司，对方让我们付款给他们，他们开的是现代服务信息服务费专票可以抵扣吗
-
老师，那我9末的结转应该怎么做呀，我刚接手，做账的时候采购和销售商品的时候都直接把应交增值税销和进项放进去了，结果我们家不给客户开发票，供应商也没给我们开发票，我月末应该怎么结转增值税咋
-
单位销项发票不开，进项发票对方这个月的还没及时给开，我应该怎么算这个月的增值税
-
请问老师，怎么区分行政诉讼的管辖是中级还是基层？
-
小规模纳税人一般纳税人常用税率及行业是什么
-
请问老师，对派出所、税务所、工商所作出的行政行为不服，被申请人是谁，复议机关是谁？
-
老师，小规模开发票，老板觉得应该收点税点钱。要收多少
-
@董孝彬老师你好，我来报喜啦，我中级终于考过了，特意前来感谢您，谢谢谢谢！
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是的，调增后今年分录怎么做呢
借，应付账款，贷，库存商品1万，借，库存商品1万，贷，利润分配，未分配利润。
借，库存商品1万，贷，利润分配，未分配利润。这个分录是不是写错了？
哦，这个没有写错呀，错在哪里？
那2万发票怎么不用做分录吗？
我没有做，我只做差额的
今年到的发票贴在去年暂估那笔凭证就可以是吗
你好，可以的，可以这么做的。