去年暂估了入库货物3万做借：库存商品3 贷：应付账款3，借主营业务成本 3 贷：库存商品3，今年汇算清缴前发票只到了2万，那汇算清缴是不是调增1万？跨年今年账务处理怎么做？是小企业会计准则
是的对的，你这个是虚增了1万吗？实际就是发生了2万，你做了3万，是这个意思吗？
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老师好，20年发生的 暂估忘了冲了，导致20年汇算清缴虚增了成本，暂估分录和拿到的发票分录对冲完后的分录是 借 库存商品 3万 贷 应付账款 3万 也就是虚增了3万的成本，我理解是成本已经结转了 那么我在今年调账 借 未分配利润 3万 贷 库存商品 3万 因为20年汇算清缴亏损30万，那么我现在这样调了账，就相当于亏损了25万了，不去更正汇缴报表，可以吗？
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2022年末为了少缴纳所得税，人为做了暂估入账70万，借库存商品70万 贷应付账款暂估70万，结转成本时：借主营业务成本70万 贷库存商品70万，汇算清缴不是调表不调账吗？账载金额70，税收金额0，纳税调增70万？那应付账款暂估怎么冲平？
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小企业会计准则，去年暂估了成本，借：成本50 贷：应付账款～暂估50，今年只收回了20万，拿到票怎样做账务处理 汇算清缴的税呢
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请问老师，我22年暂估了100万库存，23年5月底前只到了80万发票。22年底，借：库存商品100万，贷：应付账款-暂估100万。23年初：借：库存商品 -100万，贷：应付账款-暂估 -100万。汇算清缴时审计给调减了20万成本。那么我需要怎么调账？24年汇算清缴时需要调增成本吗？谢谢
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去年暂估了入库货物3万做借：库存商品3 贷：应付账款3，借主营业务成本 3 贷：库存商品3，今年汇算清缴前发票只到了2万，那汇算清缴是不是调增1万？跨年今年账务处理怎么做？是小企业会计准则
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10月份补8月份的社保医保可以吗老师
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是的，调增后今年分录怎么做呢
借，应付账款，贷，库存商品1万，借，库存商品1万，贷，利润分配，未分配利润。
借，库存商品1万，贷，利润分配，未分配利润。这个分录是不是写错了？
哦，这个没有写错呀，错在哪里？
那2万发票怎么不用做分录吗？
我没有做，我只做差额的
今年到的发票贴在去年暂估那笔凭证就可以是吗
你好，可以的，可以这么做的。