老师，上年年度有3万留底进项税额（原材料），当时原材料发票联没有做账，进项税额做了留底分录，现在原材料发票联我需要如何做账
你好，实际收到了原材料吗？
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老师，我每个月做账都是接着确认收入，这个月得做留底税额了，我在进原材料的时候是如实记账是吧，我想把原材料留库存，需要怎么做分录啊？
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老师您好！公司2月份进来了10万元的原材料，只有进项，没有销项税，2月底进项税额要怎么做分录，进项发票要不要认证
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老师，对方要作废运费发票，运费发票我也进到原材料成本里了，现在如何往回冲？当初运费分录是: 借:原材料-10万，借: 进项税0.9万 贷: 应付账款10.9万。我除了要进项税转出0.9万，原材料消耗这里应该如何调整成本？
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老师您好！收到当月或之前有留底的进项税额的材料发票，应该怎么做分录呢，是借原材料，借应交增值税进项税，还是做应交增值税待抵扣进项税呢，贷银行存款
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老师，8月材料入库发票没有来我做会计分录，借：原材料，贷：应付账款-暂估。发票来了没有抵扣不用做到进项分录吧，是抵扣再做到账上分录：红冲前面暂估分录，借：原材料，应交税费-应交增值税-进项税额，贷：应付账款-A供应商，对吗
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你当时认证的分录怎么做的？
收到了，当时是借：应交税费-增值税留底税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
你这个没有做应交税费，应交增值税进项呀。
认证不应该是借应交税费、应交增值税进项这些吗？
是当时会计把全部发票都认证了
是不是我当时分录做的有问题
当时是全部认证了，是留底
借原材料 应交税费应交增值税进项 贷、银行放款或是应付账款。
补上这个吧，你上面写的那个是结转的。
现在的分录这样做的话，进项税额不是重复了嘛
因为上年度我进项税额已经做留底了
不是没有进项税额
如果你做了的话，截图看一下的。
有进项税额的
截图什么
发来 发来正确的 你刚才写来的那个分录不对。
我就是不知道怎么写
那可是我给你写了，你又说你自己写了。你找到之前认证的，他在哪个月份认证的知道吗？然后去查那那个月的所有的凭证吧
去年8月份写的
就是按上面那个写的
我去年8月份的凭证需要修改吗
可是它上面没有进项呀，哪里有进项。
所有认证的发票都做到留底里面，你知道进项转出是什么意思吗？进项转出是不允许抵扣的。
就不允许抵扣，他才把它转出来。
今年原材料发票联我应该写借原材料 应交税费-进项 贷 应付账款
你好对的，是这么做的。
那我去年的分录需要怎么修改呢
红冲了 做相反的分录。
在补一个分录是借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-增值税留底税额
对的是的，是这么做的。