2023年初固定资产6万，23.12月报废5000元，年末固定资产5.5万，请问资产折旧、摊销及纳税调整明细表资产原值、资产计税基础填的是哪个数

您好，资产原值和资产计税基础包括这部分处置的原值的资产折旧摊销明细表和资产损失纳税调整表处理都要填

2024-04-19

你好，原值是一开始入账的价值了

2024-05-07

你好，你的资产负债表的固定资产原值和累计摊销的表数字不一致

2022-05-19

你好，同学是的是23年12月资产负债表固定资产原价

2024-05-30

你好， 1.第1列“资产原值”：填报纳税人会计处理计提折旧、摊销的资产原值（或历史成本）的金额。 2.第2列“本年折旧、摊销额”：填报纳税人会计核算的本年资产折旧、摊销额。 3.第3列“累计折旧、摊销额”：填报纳税人会计核算的累计（含本年）资产折旧、摊销额。 4.第4列“资产计税基础”：填报纳税人按照税收规定据以计算折旧、摊销的资产原值（或历史成本）的金额。 5.第5列“税收折旧、摊销额”：填报纳税人按照税收规定计算的允许税前扣除的本年资产折旧、摊销额。

2021-05-22