老师，小规模不是没有进项税，然后那个销项税我要如何转到未交增值税？要跟一般纳税人一样，通过借应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷应交税费-未交增值税是吗，不能在销售的时候直接贷未交增值税？只是应交税费-应交增值税-转出未交增值税岂不是一直挂账，那它最后去了哪里，我都答应不上来，然后老板问我不会回答

老师，也就是说，发生销售的时候借银存贷主收，应交税费-应交增值税，然后缴纳就用您上面所说的对吗

如果用错了科目，可以直接年终做一笔合并汇总的科目吗？老师，那上面我提到的一般纳税人的，把转出未交增值税一直有借方的余额，这个金额我要如何给老板解释为什么，我得怎么回答

老板两家账务要做，一家小规模一家一般纳税人，这个科目我在转出未交增值税一直有借方余额，我不知道怎么给老板解释这个，只知道转到了未交增值税，然后通过银行已经支付了，但是账上这个转出未交增值税一直有借方金额，我就想不出来怎么跟他解释，他说我账务做错了

发生销售的时候借银存贷主收，应交税费-应交增值税，然后缴纳就用我上面写的分录就好了 您可以说软件设置的是一般纳税人的会计科目  您把您前面写的分录分别写给我看看 然后我给您看怎么写分录结转 

老师，账务处理我会，是我不懂跟老板解释这个问题

我知道您会 我的意思是我看您分录怎么写的 是什么过程 然后再看怎么给您老板解释合理

未交增值税已经通过银行存款还清了，账上还挂着这个借方的转出未交增值税，我这个问题不懂跟老板解释为什么是一直借方都有数据，是不是做错了，它代表什么我解释不出来

我的意思是 您要写下您写分录的过程 然后我再看您的过程 再组织语言给您老板解释  一般纳税人需要缴纳增值税的时候 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 您小规模纳税人确认销项税额的时候分录怎么写的？ 有没有写 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 这笔分录？

老是像是这样，采购销售的进项税销项税根据发票统计得来的，分录就是一般操作那种

销售的时候借银存，贷主收，应交税费-应交增值税-销项税额

我所列示出来的，就是转出未交增值税账簿都是借方金额，我就是不懂怎么跟老板解释为什么是借方，是不是做错了，我想跟他说交税就平了，账务没错他听不懂

借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 小规模我也是这样做的

我知道老师说的小规模模式，重点是现在一般人这个账套它应交税费-应交增值税-转出未交增值税，我是根据进销相减得出来的金额把应交税费-应交增值税-转出未交增值税转入了未交增值税，所以这个应交税费-应交增值税-转出未交增值税这个科目一直有借方金额，我就解释不出来

现在这个应交税费-应交增值税-转出未交增值税有借方余额  增值税都已经全部缴纳了吗  那这个科目应该是平的  您把小规模纳税人应交税费-应交增值税-转出未交增值税这个科目明细也截图我看看

小规模我全改了，看不到了，一般纳税人的就剩下我截图给您看的那个图

您申报表有没有留抵税额 或者账上有没有留抵？