老师，公司是一般纳税人，购进的玻璃窗，玻璃门，取回来的专票，做借:原材料100 应交增值税-进项税额13 贷:银行存款113 是吧
是的，就是那样做的
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Q
假如我公司买了一批礼品作为职工福利派发给员工，并取得了增值税专用发票。假设货物价款100元，进项税13元。价税合计113元。 我是不是可以这样做账 借:管理费用 113 贷:应付职工薪酬 113 借:应付职工薪酬 113 贷: 银行存款 113 或者 借:管理费用100 应交税费-应交增值税-进项税13 贷:银行存款 113 然后再 借: 管理费用 13 贷: 应交税费-应交增值税-进项税额转出 13 这两种做法对吗？
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Q
老师，我们公司是一般纳税人，在发票勾选系统选了发票抵扣勾选，但是公司目前只有进项，没有销项，会计账务处理的时候是借记应交增值税—待抵扣进项税额吗？举个例子，单位发生销售部门广告费用113，对方开来增值税专用发票，借：销售费用100 应交税费—应交增值税—待抵扣进项税额13 贷：银行存款113
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进项税抵扣和销项的结转分录怎么做呢？比如现在购进一批货物100税额是13然后分录：借原材料 100 进项税额（未认证）13 贷：银行存款113,发票抵扣时：借：应交税费—进项税额（未认证）13 贷：应交税费—进项税额（已认证）13，结转销项时：借：应交税费—销项税额 60 贷：应交税费—进项税额（已认证）13 应交税费—转出未交增值税 47 这样对吗
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Q
1、甲公司为增值税小规模纳税人，本年7月购入原材料，材料销售方为增值税一般纳税人，开具给甲公司的增值税专用发票上注明价款10000元，增值税1300元，款项未付。对甲公司上述业务进行账务处理，正确的是（ ）。 A借：原材料10000 贷：应付账款10000 B借：原材料 10000 应交税费——应交增值税（进项税额）1300 贷：应付账款 11300 C借：原材料 10000 应交税费——应交增值税（进项税额）1300 贷：银行存款 11300 D借：原材料 11300 贷：应付账款 11300
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Q
您好 一般纳税人 收到专票的会计分录 借：原材料 100 应交税费-应交增值税（待认证进项税） 13 待：银行存款 113 借：原材料 100 应交税费-应交增值税（进项税） 13 待：银行存款 113 应该是哪个呢 还是
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老师我们刚开始是一个生产车间，现在又加了一个车间生产塑料颗粒，这这种颗粒是我们之前的车间生产时用的一种原材料，老师我在最开始没有给一些科目加二级是一车间还是二车间，现在有有第二个车间了我要怎么办
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如果对方是一般纳税人，他开的是3%的专票，我们给他开专票，他也抵扣不了吧？
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老师，您好，金蝶账无忧，平时结转损益后，本年利润一直挂着，直到12月结转的时候，才一次性转入未分配利润里面，那么平时财务报表里面的未分配利润的数字，是仅仅上年末结转的数字，还是未分配利润和本年利润，加在一起的数字，谢谢
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老师，你好！ 就是小规模不超过30万的普票免征增值税额，不是转到营业外收入吗？就是汇算清缴的时候可以调减吗？
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老师，一个老板有两个公司，一个商贸公司，一个物流公司，物流公司主要是给商贸公司拉货的，也就十几辆车，偶尔会有些外部的活，这样的话，老板的物流公司给商贸公司开运费发票，建立运输合同，只要价格公允就没什么问题吧，理解的对吗
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老师，公司为小规模，2024年第一季预缴了9000元企业所得税，2025年做汇算清缴时，需退9000元，但税务总部的审批意建是“不同意，经案头审核，企业所得税申报收入与增值税不一致，存在涉税事项待核实，不同意本次申请”。那这个公司不处理，不退税了，有什么影响吗？
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核定的个体，需要做纳税申报吗？是不是在核定额以内，不用申报啊？
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老师您好，购买方提交红字申请，销方本月没开红字发票，就不会造成购买方本月增值税增加是吗？本月销方开了红字发票才会增加购买方的增值税金额是吧
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老师，请问我公司提供的完全境外服务，开发票的时候开0税率还是开免税服务？
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老师，我报考中级，图片中要上传的属地证明是什么东西？
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到结转成本做 借主营业务成本 100 贷:原材料100 对吧
为啥要直接计入成本呢?
那要怎么做呢
你购入的用途是干嘛的？
工程项目的成本，不是销售类
你们直接计入劳务成本或者工程施工
那就是收到发票，做工程施工-材料费100 进项税额13 贷银行113 到结转成本做 借:主营业务成本100 贷:工程施工-材料费
先计入原材料，领用的时候计入工程施工
领用分录怎么做
借：工程施工 贷：原材料