老师，我23年折旧多提了10万，已经折旧折冒了，我需要如何处理？回去反结账么？还是直接修改23年第四季度财务报表，修改23年第四季度所得税报表？

那我到底要不要反结账呢老师

可以做 不嫌麻烦能修改就做 会计不是一程不变 灵活运用

老师，我24年做一笔借:累计折旧，贷:未分配利润。不反结账，我直接在电子税务局修改23年第四季度财务报表，23年第四季度所得税报表，补税，是这个意思吧？

你做了这笔业务之后不修改第四季度的财务报表呀

啊？为啥呀

我多斤了10万折旧费用，少交所得税了。并且我无法在资产折旧纳税调整表中调增，因为我折冒了，累计折旧大于资产原值了，

2023年第4季度和你帐上的得是一样的吧？你修改的话依据是什么？你根据什么来修改？不是根据你账上做的吗？不是看12月份的财务报表。

老师那你说，我除了24年4月做一笔借:累计折旧，贷:未分配利润，还需要做什么？我多进管理费用-折旧10万，并且我无法在资产调整明细表中调增，我折冒了，说我累计折旧大于资产原值，不让申报

你好，怎么没法调增？你折旧了100，实际0 第二列填写100，然后第5列填写0不就调增了？

怎么就不能调增了 我给做出来了

老师，你看图？我的累计折旧大于资产原值，我已经调增了，但是提示我这个，我无法申报

这里面我看不出调增来，第5列的金额呢？

在这了，如图

看一下，忽略提示能提交吧，因为你的累计折旧金额已经超过了他原值。如果不能的话，你就填写原值。第三列修改一下。

因为我已经调增19万，还得保持账载累计折旧大于税收累计折旧19万，所以无法修改第三借，只能把资产原值三，四行修改成大于累计折旧金额