就是我们23年1月收到政府搬迁款657万，然后我做了递延收益，但是税局要让我们预缴所得所，现在这657万除开以前年度亏损就还有450万，然后我们老板就找了很多人让我申报4月工资，然后说是以前的奖金啥的，1、这样可以算23年成本吗？2、这样操作可行吗？3、有没有其他什么办法呢？

老师，2022年12月开的发票货没有发完，所以2022年的12月份没有确认收入，我放在了递延收益里，但是增值税收入已经在2022年12月申报了，然后我在2023年做了，借：递延收益，贷：主营业务收入，做了这个分录确认了那部分收入，现在做年度汇算清缴时发现不对，然后我把1月确认收入和结转成本的分录在3月红冲掉了，做了这样的分录，借：递延收益，贷：以前年度损益调整，借：以前年度损益调整，贷：利润分配，未分配利润，2、借：以前年度损益调整，贷：库存商品，借：利润分配，未分配利润，贷：以前年度损益调整……这样做完以后，附加税还要考虑吗？还有就是2022年度总体是亏损状态，这还需要做什么分录吗？

老师 我在汇算，是这样的 我跟您说下情况 2022年 公司成立的 3季度的时候预缴了1250的企业所得税，前年收入492万，4季度亏损，然后2022年度利润表出来的是去年亏损22万，现在汇算的时候显示退税 退的就是3季度预交的那个税，那现在是这样 我不想退税呢，需要怎么操作 我们是建筑公司 不想办理退税 因为去年年底做的一些成本是人工工资 里面有些水分 当时就是想为了做亏损 才多造假一部分人工工资 那现在出现退税了 这样的话 我们担心会被稽查 所以请教老师 应该怎么做？

就是我们23年收到一笔政府政策性搬迁款657万，然后现在税局要让我们预缴企业所得税，然后老板现在让我弄一堆劳动合同22年和23年的，然后现在来付钱，请问这样可以吗？现在4月付的钱可以作为23年的员工支出吗？

就是我们23年1月收到政府搬迁款657万，然后我做了递延收益，但是税局要让我们预缴所得所，现在这657万除开以前年度亏损就还有450万，然后我们老板就找了很多人让我申报4月工资，然后说是以前的奖金啥的，1、这样可以算23年成本吗？2、这样操作可行吗？3、有没有其他什么办法呢？

我们2023年12月份取得一张专票，已做成本价税分离入账。然后2024年3月份对方说金额开多了 ，就把这张发票红冲了，又重新开了一张。今年三月份我们的账务处理为 收到红冲发票 借以前年度损益，贷 应付账款。收到重开的票 借 以前年度损益 进项 贷应付账款。这样做出来后以前年度损益的余额为-26万。现在我们报国税的财务报表，他们的净利润计算是利润总额-所得税费用。然后我们的净利润公式是利润总额-所得税费用-以前年度损益。就导致最后的净利润不对我的问题一：我们做的账务处理对不对？问题二：软件公司说的这个算法不是直接影响了我们的企业所得税了吗？本来按照减以前年度损益的我们的净利润是-99万，如果不减以前年度损益我们的净利润又是-125万多。所有是到底要不要减以前年度损益