老师 请问职工薪酬支出及纳税调整明细表中账载金额和实际发生额是期间费用明细表里的数据吗

账载金额是哪个

没有做福利费这一项

我看之前会计前年的数据就是期间费用那里的数据

账载金额就是做账计提的金额

哦，一个写借方一个贷方相等也没事是吗

实发金额就是你汇算前已发放的工资

就是应付职工薪酬借方填入实发生额贷方填入账载金额是吗

是的，就是你说的那样子

老师 没有职工福利费些可以吗

没有发生福利就不用填的

老师 有一个调整以前年度借方的福利费23年结转贷方，那我要调增是吗

只调整本年发生的和计提之间的差额

老师 工会经费算应付职工薪酬吗

好的 好像不算吧 我也应该调增是吗

工会经费也是应付职工薪酬 按工资2%计算的不需要调整

好的 谢谢老师

不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。

老师 好的 那个职工薪酬支出及纳税调整明细表实际发生额等于税收金额是吗

你实际已经发放了并且都申报了个税，就是

好的 谢谢老师