老师，您好，我是批发水果的，我每天都采购水果，有采购单，但是不能当时取得发票，因为都是起早去个体户很多家采购，发票要这一两个月才能取得，这种情况下，我当期采购还能按照我销售的结转成本吗，比如我采购了20元，销售10元，只有采购单，没有采购发票，那我可以结转10元成本吗，还是暂估十元成本
那咱按暂估成本入账结转成本。
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老师，我们是贸易公司，货物在9月采购9月出口，当时没取得供应商发票，但是开了出口发票，进项是暂估的成本。9月也结转了成本。 发票在10月取得，发现9月时有一行成本敲错数字了，成本少了4万。 如果我不想更正报表，直接走10月账里冲销暂估成本、冲销9月成本结转。再录入正确进项，结转正确成本。这样可以吗？
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比如某贸易公司采购一批货物总价100万，全部对外销售取得开票收入80万元，未开票收入70万元。企业为了少交增值税和企业所得税，未开票收入并未入账，如果成本全部结转，企业就亏本销售了，于是企业选择结转50万元成本。这样的后果是账面上还有50万元的存货，而实际库里并没有，长此以往，账实差距越来越大 老师可以给我讲讲这个例子吗？
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老师，你好，就是我们公司采购的物料，经常会有一些不良品。我们跟供应商是做月结的。然后采购的东西基本上是定制的。然后每次退货都是付完款后，过了很久才发现不良品，供应商又不愿意再生产，所以退货的东西我们直接扣退货月份那个月的货款。那这种怎么开票呀？比如，2023年1月购买了A物料1000PCS，含税金额是100000元（单价100元），然后2023年2月跟供应商开票，2023年4月付货款给供应商。然后，2023年6月发生退货，退A物料1PCS（含税金额100元），2023年采购B物料10PCS，含税金额10000元（单价1000元），然后，2023年7月跟供应商对账，供应商开票（开B物料的），含税10000元，2023年9月给供应商付款9900元（10000元-100元），但是，货款扣了，但是发票还是平不了账，相当于退货的那个料多开票了。其他公司这种情况怎么处理呀？是只能开红字发票吗？几乎每个月都有很多这种。
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老师，您好，我是水果批发商，我从很多个体采购水果，取得成本发票不及时，一般水果销售了，发票要两个月左右才能回来，这种情况下，我怎么结转成本呢
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老师，您好，我是批发水果的，我每天都采购水果，有采购单，但是不能当时取得发票，因为都是起早去个体户很多家采购，发票要这一两个月才能取得，这种情况下，我当期采购还能按照我销售的结转成本吗，比如我采购了20元，销售10元，只有采购单，没有采购发票，那我可以结转10元成本吗，还是暂估十元成本
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那采购付款单，可以正常做吧，只是结转成本要暂估，因为没发票，其他的都可以正常做吗，还是库存也做不了
可以的，咱收到了商品就正常入库销售了正常结转成本可以的没问题。
比如当月采购共计36000元，1200元采购单，每天正常做采购，也做凭证，或者是累计按月做采购单汇总，然后销售了48000元，也有对应的销售单，我付款的时候，付的是采购单，借库存，贷银行或库存现金，月末了，我应该结转，我正常行结转1200的成本，我就借主营业务成本，贷暂估款，发票可能两个月回来了，我调整两个月的暂估，按照发票正确的金额结转成本，但是不影响我做采购的库存对吗，比如我两个月应取得采购发票50000元，暂估是30000元，其余两万还是我之前剩余存货的成本，也不需要调整就行，对吗
正常结转对你销售结多少就结转多少做借主营业务成本贷库存商品。
他只是没有发票和其他的账务处理都是一模一样的。
和有发票的分录是一模一样的。
那还用暂估吗，还是我可以正常做，如果没取得发票的，我可以调整，如果取得了也不用更改，那暂估不需要做？
收到商品没收到发票暂估入库。 借库存商品，贷应付账款或者银行存款。
那这个和有发票做的分录一样啊，我两个月共计采购2万，没发票，两个月行结转15000的成本，剩余5000库存，怎么做呢
对呀，和有发票的分录一模一样。剩余没有销售的还在库存商品里挂着。
那比如月末应该结转15000的成本，发票没到，我就暂估15000，发票到了2万，我调整15000正确的成本，其余5000还是库存，也不用更改对吧，直接把两万的发票附在暂估凭证修改那，对吗
那就把错误的成本那个数据红冲按照发票正确的结转成本就行了。
发票都开一起了，成本用不了那么多
咱销售成本实际是多少就是多少，没有销售的还在库存商品里挂着呢。要是前面库存商品账户的金额不对也是红冲再按发票入账是这样的。
收到发票把暂估的 转成本分录全红冲 再按发票入账 结转成本
懂了，那就是就算开一起，也不影响，按正确的成本结转，剩余的库存也不用调，因为没有差错，如果有差错，我按照发票的调
你好 不影响的对的 对