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老师,我公司现在在进行改制,在做资产核资的时候,漏了一个在建工程,总值在五百万,所以出具报告的时候就没有包含在建工程的项目金额,重新建立账套的时候也没有录入进去,现在要重新补账,要怎么做呢

2024-04-26 15:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-26 15:27

同学你好 按实际业务来做分录

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快账用户3665 追问 2024-04-26 15:27

分录是怎么做,要进入哪个科目

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齐红老师 解答 2024-04-26 15:41

借固定资产 贷待处理财产损益

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快账用户3665 追问 2024-04-26 15:42

我们在做清产核资之前,还是在建工程科目,现在调整是直接调到固定资产科目吗?

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齐红老师 解答 2024-04-26 15:50

同学你好 对的 直接做固定资产

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快账用户3665 追问 2024-04-26 15:56

好的,那现在我们公司入账了,但是公司这边项目的金额要报损失,因为工程已经拆掉了,以前只是挂账在那里,我们做损失的话又要怎么做账

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齐红老师 解答 2024-04-26 16:03

同学你好 做固定资产清理计入营业外支出

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齐红老师 | 官方答疑老师

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