老师，我公司现在在进行改制，在做资产核资的时候，漏了一个在建工程，总值在五百万，所以出具报告的时候就没有包含在建工程的项目金额，重新建立账套的时候也没有录入进去，现在要重新补账，要怎么做呢

老师 我刚学做账 身边也没老会计带 我做朋友新公司的账 今天发现我九月份的账有有收到房租的专票没有做进项 我现在10月份做个补充凭证可以吗？ 还是把九月份的凭证重新做 然而我企业所得税也申报了 到时候我报表又要改 我现在不知道怎么做比较好

老师，如果2016年就有一个固定资产（税控机）金额4555元一直挂在账上，是刚建立新账套的时候录入的期初余额，现在是2021年，要做一笔分录结转掉，里面有管理费用-折旧费，那么现在2021年7月我应该怎么做一笔分录去结转掉呢？

老师，我们有个项目18建立的，因为当时增值税税率一直在变，所以去年12月份工程决算的时候审计让按当时税率开，简单点说就是部分转入固定资产的要重新开票，然后开的票包含应该对给施工方所有的钱，我收到这个票后怎么做分录呢

老师请问一下小规模纳税人2019年建造一个蒙古包当时开建造过程中开回来的工程服务费发票没有做在建工程。直接入了主营业务成本了，后来蒙古包建成了还有一部分工程款也没结清所以发票也没有。账上也没有体现任何固定资产。2021年公司老板找审计出了评估报告现在2022年让我根据评估报告把固定资产补入账呢。我具体应该怎么做？那19年的成本还需要做调整吗？具体怎么操作？麻烦老师帮我分析一下并写一下具体操作流程和分录。万分感谢

老师，我2020年收到在建工程发票时抵扣进项入账：借：在建工程-装饰费 100 应交税费-应交增值税 -进项税额 9 贷：其他应付款 109 ，今年2023年对方说这笔要冲红，我开出红字信息表，现在要怎么做账 借其他应付款109 袋在建工程100 应交税费、应交增值税进项转出9 没有做到固定资产的吧。 没有做到在建工程 你已经做到了在建工程，你是不是没有做到固定资产？ 没有做到固定资产，是做：在建工程 为什么不是贷：以前年度损益调整 在建工程都涉及到以前年度损益。又不是损益类的科目。 意思是在建工程不涉及以前年度损益，是吗