老师，请问一个基础问题，就是我们老板不是有时给我一些费用票嘛，这个费用票我入到外账的时候分录是 借方：管理费235.89 贷方:库存现金235.89 这里我想问一下，我的凭证附件是有发票，没有现金的支付凭证，因为我本身就是冲抵现金的，这样合规吗，如果不合规，那应该怎么处理这类票据

还有，你账上有库存现金吗？库存现金，你支付这个8毛9分的不合适吧

账上有现金的，老师，那这种情况怎么处理更为合适

库存现金，这个不合适，你问一下你老板，当时他用什么支付？

一般都是支付一个整数，他这有小数了。

这种情况是常有的，这个费用归类我知道，问题是用票据冲减的现金，票据就会有小数，一般这种情况你们怎么处理呢

你好，其他应付款呀，个人垫付的就是其他应付款。

我明白你说的意思，我的意思就是针对票据去冲抵现金，不考虑做其他应付款，我们本来也有个人垫付的部分，这部分是有签批审核后报销的，所以不好混同处理，只有去做现金科目

那你做现金会不会出现你的现金账上和实际的不一样？

当然不一样呢，这是外账

那不一样，你还这么做吗？

什么意思呀，我外账上的现金不多的，平时会用票据冲抵一部分了，现在考虑的是这样用票据支付后，现金支付附件的问题

你没有现金支付，账上做了现金支付，账上和实际的不相符，就不要这么做。你问一下个人，这个他拿了发票，是不是个人支付了？如果是个人支付了贷，其他应付款个人以后还钱给他个人。

你或许没有理解我的意思呢

讨论的不在一个频道上，你光想着充现金现金了。

我们就没有保险柜，公司也没有实际的现金，平时的零星开支，都是垫付了再报销，除开报销这部分还有多余的票据我就用来冲抵账上的现金

那你就是按照上面的来做就可以了。

你说的意思我明白呀，但是实际情况不是那样的

实际情况是支付的现金，那你就充现金就可以了。你的意思是账上应该有很多现金？