演示账套

我们是网约车公司，公司收购另外一家网约车公司A公司旗下的B公司，B公司有132台车，我们公司由于资金不够，公司老板一个朋友说借你们100万，但是对应14台车的租金需要我们每月交付给这个朋友，请问下这个朋友借入的100万和每月我们付给他的租金如何才能合理合法？

2024-04-28 12:46

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-04-28 12:48

同学，你好借款借：银行存款 1000000 贷：其他应付款 1000000 付租金就是还款借：其他应付款贷：银行存款

快账用户8883 追问 2024-04-28 13:12

那如果100万冲减完了之后呢

快账用户8883 追问 2024-04-28 13:14

以后100万冲减完了之后给他的租金怎么算，包括后期处理他的14台车的残值怎么处理

齐红老师解答 2024-04-28 13:17

同学，你好以后100万冲减完了之后给他的租金怎么算算费用成本，如果对方给发票了

快账用户8883 追问 2024-04-29 11:09

好的，老师，我想问下公司小规模纳税人变成一般纳税人之前收到大额进账发票，当时是小规模没有做进项税额，过了两个月变成一般纳税人了，他把之前凭证红冲，然后把进项税额直接入账到应交税费应交增值税进项税额，这样做可以吗

齐红老师解答 2024-04-29 11:09

同学，你好不可以的

快账用户8883 追问 2024-04-29 11:26

我看离职的这个会计2022年就是这么做的，有什么风险吗

齐红老师解答 2024-04-29 11:28

同学，你好之前的进项不能抵扣的

快账用户8883 追问 2024-04-29 11:41

我也是这么觉得，但是2022年9月收到的专票，但是当时我们公司是小规模纳税人，2022年11月转成一般纳税人，她把9月的账在11月全部冲销，然后11月做成进项税额，她已经这么做了后面怎么补救呀

齐红老师解答 2024-04-29 11:45

同学，你好这个进项不能抵扣，要转出

快账用户8883 追问 2024-04-29 12:00

转出了以后，还要补税是吧

齐红老师解答 2024-04-29 12:23

同学，你好嗯嗯，是的

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