老师好，我们2月份给客户开的专票，没认证。款项已收回，然后今天说识别号差两位，我开的红字发票，然后又重新给开了一张票。做账这样行吗？借：应收负数 贷：主营业务收入负数，应交税费—增值税-销项负数，然后再正数从新做一遍。这样行吗？

21年发生了一笔业务（未付钱票已开已认证），然后今天付钱的时候少了点，然后我们就联系税务局也重新开了红字发票，红字发票是不是这样做账: 借:主营业务收入 应交税费-销项税 贷:应收账款（把没收到的部分冲会）

我们公司是一般纳税人企业，上半年5月份公司来了一张够车险的进项票，这张进项票来了当月就抵扣了。当月做账分录：借：主营业务成本应交税金-进项贷：应付账款现在发票要退回去，并在11月已经开了红字信息表给对方。不是涉及到已抵扣的进项税额转出重新交税吗？11月这张开了红字信息表的发票入账分录如下对吗？借：主营业务成本负数应交税费-应交增值税(进项税额)负数贷：应付账款负数

老师您好，小规模纳税人， 因为给对方多开了一张增值税普通发票、所以红冲，(红冲之后不需要再开具正数发票了) 当时开正数发票的时候是 借：应收账款2260元，贷：主营业务收入-物业费2237.62元，贷：应交税费-应交增值税-销项税额22.38元， 开负数发票的时候分录是：借：应收账款 负数2260元，贷：主营业务收入-物业费 负数2237.62元，贷：应交税费-应交增值税-销项税额 负数22.38元， 由于红冲的这个发票是普票，它影响了我财务报表中应交税费-应交增值税-销项税额的金额， 我要写一笔什么分录才能把这个应交税费转回去，使它不影响我专票的应交税费-应交增值税-销项税额的金额？

老师好，我们2月份给客户开的专票，没认证。款项已收回，然后今天说识别号差两位，我开的红字发票，然后又重新给开了一张票。做账这样行吗？借：应收负数 贷：主营业务收入负数，应交税费—增值税-销项负数，然后再正数从新做一遍。这样行吗？

民间非营利组织项目7月份开始，我们7月份产生一部分费用，8月份开的发票，9月份才收到钱，那我在7月支付的时候预提收入，借应收帐款，然后贷提供服务收入金额填8月实际的开票金额吗，9月份收到部分款项，然后我在9月借应收账款负数， 贷提供服务收入负数，应交税费负数， 7月份的时候我就可以做借业务活动成本-提供服务成本-什么项目-招标代理费然后贷银行存款这样，那收入是限定性净资产，我可以在7月份资产重分类吗