老师，200年12月成立的商贸有限责任公司，是小规模纳税人，去年4月开始有销售业务，公司采购货物时从私人账户进行交易，且采购货物时对方未开票给公司。现在怎么处理采购成本？小规模纳税人需不需要结转增值税？
借库存商品 贷其他应付款，出一个委托书，委托个人付款，这个是入库的。 然后销售出去，借银行存款， 贷，主营业务收入， 应交税费，应交增值税。 借主营业务成本，贷库存商品，如果这个商品没有发票，不允许抵扣所得税。增值税季度30万不需要缴纳的借业应交税费，应交增值税。贷营业外收入，如果需要交的话，直接借应交税费，应交增值税。贷银行存款。
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老师您好，请教一个问题，我们公司2020年11月和12月是小规模纳税人，购进货物发票未回，当月已经销售完，也按销售额交了税。但不知道怎么入库和结转成本？2021年2月份发票可能才开得回来，如果对方开了发票回来，我又应该如何做账？从2021年1月份我们公司已经变成了一般纳税人。麻烦老师指点一下！
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公司一股东（生产厂家），以货物入股的方式占10%股份（商贸公司），货物价值50万，一共六款产品，之前说是发货满50万后，一次性开具50万的进项票据，但是商贸公司有销售三款产品，在没有进项票的前提，给客户开具了对应销售产品的销项发票，商贸公司是小规模纳税人，客户是一般纳税人，在本月季度申报时，专管员电话过来，要求出去采购合同、销售合同、收款凭证、付款凭证、进项发票、销项发票，那么股东工厂开具进项发票是开目前给到我们货物总额金额，还是说可以分开，先开给商贸公司本次需要申报的进项金额就好
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公司一股东（生产厂家），以货物入股的方式占10%股份（商贸公司），货物价值50万，一共六款产品，之前说是发货满50万后，一次性开具50万的进项票据，但是商贸公司有销售三款产品，在没有进项票的前提，给客户开具了对应销售产品的销项发票，商贸公司是小规模纳税人，客户是一般纳税人，在本月季度申报时，专管员电话过来，要求出去采购合同、销售合同、收款凭证、付款凭证、进项发票、销项发票，那么股东工厂开具进项发票是开目前给到我们货物总额金额，还是说可以分开，先开给商贸公司本次需要申报的进项金额就好
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62信达百货公司为增值税一般纳税人,2021年8月发生如下购销业务:(1)销售货物给某一般纳税人,开具的增值税专用发票注明的价款为100元同时收取包装物押金30000元(2)销售货物给小规模纳税人,开具普通发票注明的销售额为226000元,另收取代垫运杂费2260元(3)采用以旧换新的方式销售电器一批,扣除旧货价值后实际收取的不含税价款为600000元,已知旧家电不含税价值为50000元(4)本月外购货物,取得的专用发票上注明的进项税额为59600元;(5)从小规模纳税人处购进一批货物,含税价格30900元,取得普通发票。要求:计算该企业本月应纳的增值税税额。(8分)
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62信达百货公司为增值税一般纳税人,2021年8月发生如下购销业务:(1)销售货物给某一般纳税人,开具的增值税专用发票注明的价款为100元同时收取包装物押金30000元(2)销售货物给小规模纳税人,开具普通发票注明的销售额为226000元,另收取代垫运杂费2260元(3)采用以旧换新的方式销售电器一批,扣除旧货价值后实际收取的不含税价款为600000元,已知旧家电不含税价值为50000元(4)本月外购货物,取得的专用发票上注明的进项税额为59600元;(5)从小规模纳税人处购进一批货物,含税价格30900元,取得普通发票。要求:计算该企业本月应纳的增值税税额。(8分)
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如何快速提取EXCEL里面重复项里面的最大值
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公司是进多少卖多少没有库存商品，是不是就不需要做借主营业务成本，贷库存商品。
可以的，可以这么做的反正是你销售出去做了收入才可以
需要交税的那笔业务，需要交多少企业所得税是怎么算出来的呢
累计的利润总额减弥补亏损➕调增-调减）*税率
小型微利企业，利润300万以内的，税率5%。
没有确定购进发票的不能作为公司成本，是不是公司就要多交企业所得税和增值税？
对的是的，是这么做的。小规模季度30万普通发票可以免增值税的，不超过这个不需要交增值税。
现在公司的情况是已经超过，但是有没有采购货物时的发票，这种怎么处理可以减少公司上交的税呢
让对方给你们开发票，税点你们单位自己承担。
之前公司没有财务人员，去年的账没有做在报税的时候也是乱报的，也不知道税务那边会不会查出来数据异常，现在需要怎么处理呢
你好，那你们做了汇算清缴没有？这个汇算清缴纳税调增就行。账上还是正常做。
老师，200年12月成立的商贸有限责任公司，是小规模纳税人，去年4月开始有销售业务，公司采购货物时从私人账户进行交易，且采购货物时对方未开票给公司。现在怎么处理采购成本？小规模纳税人需不需要结转增值税？ 借库存商品 贷其他应付款，出一个委托书，委托个人付款，这个是入库的。 然后销售出去，借银行存款， 贷，主营业务收入， 应交税费，应交增值税。 借主营业务成本，贷库存商品，如果这个商品没有发票，不允许抵扣所得税。增值税季度30万不需要缴纳的借业应交税费，应交增值税。贷营业外收入，如果需要交的话，直接借应交税费，应交增值税。贷银行存款。 公司是进多少卖多少没有库存商品，是不是就不需要做借主营业务成
之前公司没有财务人员，去年的账没有做在报税的时候也是乱报的，也不知道税务那边会不会查出来数据异常，现在需要怎么处理呢
没有做清算汇缴的
汇算清缴怎么做呢
汇算清缴怎么做呢
你实际业去查一下，你实际业务是多少，人家怎么给你做的不一致的，你再补。没有发票的，纳税调整明细表扣除项目30栏填写账本金额。
不太明白
哪一个不明白实际业务让你去自己查，你有出库单、入库单这些原始凭证不是吗
嗯嗯，调增税是在报税里面填表吗
纳税调整明细表扣除项目30栏填写账在金额
嗯嗯，调增税是在报税里面填表吗
你好，财务报表不影响，只调整汇算清缴调整表就行。