老师您好，我汇算清缴的时候有退税6000元，然后我跟税管员说了，她说是退税肯定查账，然后让我调整，我现在直接填到A105000这个表30行其他栏了，但是有风险提示，调增的话将近是25万多，老师这个我应该怎么填合适呢

老师， 您好，，我公司在21年 1季度 缴纳了5元的所得税费用，，当时未提示弥补以前年度亏损。。。但是，现在汇算清缴年报时，弥补了亏损后， 是要把这个5元给退回来。。 我公司没有其他费用可以调整。。 是这个5元必须要退回来吗？？ 有没有什么风险？？ 应该怎么避免风险，，谢谢老师不吝赐教

老师他是这样的，我这个资产折旧呢，我是二一年的时候，我就买了一辆车，二十九万九千一百十五块004的，然后呢，它每年的折旧额呢，就是我的第二列的这个71000多的。嗯，那我这个按照这个表填了以后，按照我图发你了以后，它就老是提示我有问题。嗯，因为我是以终为始来填的，因为我最终的纳税调整额，就是因为我当时一次性扣除了嘛，那我今年肯定是要调增，我从我的。账载金额里面我有71000多的，就说每个月的折旧71000多，我今年肯定是要调整我的利润部分嘛，那我第九行肯定就是这个七幺零三九点八八的。那我的第二行呢，他说我是本年折旧，那我本年折旧呢，的确也是折了七幺零三九点八八，那我在想它第九行是第二行减去第五行，那我第五行肯定得填零呀，对不对。但是呢，我一直通不过，好像第五行不能填零。

老师您好，我21年计提了一笔工资分录是借：管理费用-管理人员工资-40万，贷：应付职工薪酬-40万。这个一直没有发放，然后我在今年做22年汇算清缴的时候调增了，现在我在账上本来是做了红字的分录，但是这样报表上显示的管理费用是负数，财务经理要求我用利润分配-未分配利润做，老师那这个分录我应该怎么做呢

老师您好，我想问下就是申报人员工资有专项附加扣除，如果对方在手机上自己填的，我刚在报税系统改了下改不了，他选择的扣款方式是人员自行申报，然后我的系统上也不显示他的专项信息，老师这样的话是不是就是产生税款我企业直接扣除，如果不超过6万，最后个税汇算清缴的时候给他退回，老师您看下我理解的合适不

老师您好，我汇算清缴的时候有退税6000元，然后我跟税管员说了，她说是退税肯定查账，然后让我调整，我现在直接填到A105000这个表30行其他栏了，但是有风险提示，调增的话将近是25万多，老师这个我应该怎么填合适呢