现在是2024年，但是我们原会计把2023及2022年的员工社保费、公积金计提有误，与实际申报缴纳额不符，请问要怎么调整帐目？
您好，是不是你们申报错了这个的
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老师们，我们有2个公司，A公司是给老板2022年每月计提8千元的工资，也在个税申报系统上填写每个月扣除90元的个税，但一直没有实际发放，B公司也给老板发着工资，这两个公司的外账都外包给财务公司了，2022年A公司所有人员工资计提431790元，实际发放的比这个少，外账会计填写这个数据时给我说2022年老板的综合工资超过12万元，需要补缴3000元，然后她就将A公司汇算清缴中工资调增了25600元，倒挤出税收扣除的的金额是406190元，我个人的常识是工资就按实际计提的写“账载金额”，“实际发生额”就是实际发放的工资，按照外账会计的意思如果按账面计提工资与实际发放工资就得调增15万多了，但她很显然说与老板个人工资薪酬综合所得挂钩我感觉还是有问题，个人所得税不是单独做的吗？请问老师外账这么调整合适吗？
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公司每月都计提工资，今年一直按照计提工资来报个所税，但实际发放推后2个月，而且实际发放的数额少，且个别人名还不对？现在快年底啦？我要如何调整，才能保证从企业所得税上工资费用合理，个人所得税正常申报，其实就是如何处理税会差异及计税与实发的金额人数差异？？？
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老师您好，请问： 前任会计，12月份没计提社保费，也没缴纳。2024年1月才补缴的，这个我补分录时，是不是涉及以前年度损益调整了。。。。借：管理费用-社保费-以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬-社保 补缴12月份社保：借：应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保 营业外支出-税费滞纳金 贷：银行 发放12月工资时：借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-社保 其他应收款-公积金 其他应付款-老板 老师请问这样对吗？那个以前年度损益调整分录，应该怎么写？我需要更正去年的报表吗？更正利润表、资产负债表？
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现在是2024年，但是我们原会计把2023及2022年的员工社保费、公积金计提有误，与实际申报缴纳额不符，请问要怎么调整帐目？
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会计师事务所来审计我们公司2021年、2022年和2023年的账，要我们提供各年的负债表和利润表、明细账和科目余额表等。（我们2023年发现代账公司做错账后我们在2023年调了错账，因涉及损益还去税务更改了2021和2022年报表重做了申报。）他现在只做了2021年的，据说是把余额表等导入审计软件后得出的结果与我们提供的更改后的负债表和利润表不符。请问一下，他是不是应该把2023年的全做完再做判断？
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张三是甲公司派乙公司人员，张三社保公积金由甲公司申报交纳，但资金由乙公司承担，每月中末乙公司把工资及1社保公积金款付给甲公司。分录如下，1、收到乙汇款，借：银行存款，贷：其他应付款/张三 2、交纳社保：先正常计提公司员工社保计入费用，张三代收代付不计提，借：管理费用/社保费，贷：应付职工薪酬/社保费， 3、交社保费：借：应付职工薪酬/社保费，代扣代交张三社保单位及个人部分，借其他应付款/张三，其他员工个人部分，借：其他应付款/社保费，然后贷：银行存款 老师你研究下对吗？老师可有详细的分录？如发工资，代缴代扣社保等按1，2，3来，感觉上面分录有错误？
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老师，供应商按照采购量，返利现金给到我们，收到返利现金应当如何入账
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没申报错，只是会计做错了，实际缴纳额，和会计入账金额不符
那这样的话，你就正常调整账务处理，用以前年度损益调整
请问怎么做分录的？
之前是咋做的，是少计提了还是啥？要先知道这个
以前年度的有好几个月都有误，有少计提，也有多计提的
那比如是少计提了，就是现在做 借 以前年度损益调整 贷 应付职工薪酬，这样来
单位那部分和个人部门，都是这样子做分录吗
单位部分和个人自费部分，都是这样子做分录吗
嗯对，是这个意思的了
好的，那多计提的，请问如何做分录？
这个的相反分录就可以的
好的，谢谢老师
不客气的，祝您开心