老师代理记账公司把3月份的工资多计提了，与4月份实发工资相差1000多元，5月6日我与代理记账公司交接。请问支付工资凭证怎么做？差异金额怎么处理？

借：应付职工薪酬-工资11925 贷：银行存款11925 多计提的 借：应付职工薪酬-工资1375 贷：管理费用工资1375 还是说我直接做一笔红字就好了 借：管理费用-1375 贷：应付职工薪酬-工资1375

借管理费用负数 代贷应付职工薪酬附属金额是1375，你上面的线路不对，管理费用放到建发音符中清除，第二个应该是负数啊

记-3 计提3月份工资 560201 管理费用_工资 15299.17 计提3月份工资 221101 应付职工薪酬_职工工资 15299.17 计提3月份个人社保、个人公积金、个税 221101 应付职工薪酬_职工工资 1999.17 计提3月份个人社保 224101 其他应付款_代扣社保 1535.1 计提3月份个人公积金 224102 其他应付款_代扣公积金 362 计提3月份个税 222106 应交税费_应交个人所得税 102.07

上面是3月多计提的 借：管理费用-1375 贷：应付职工薪酬-工资-1375 我这么做对吗

可以的，可以这么做的。

老师，社保公积金3月计提个人承担部分，公司部分没有计提，要怎么调整啊