老师 支付5月份工资时：借：应付职工薪酬-工资43500 贷：应付应付款-社保2567.14 其他应付款-张三 -1164.85 应交税费-应交个税 995 银行存款 41102.71 6月份A公司应发工资总额为：47218.58元，公司承担社保3574.85元，个人承担社保3379.7元（其中张三6月份的社保仍由公司代垫1164.85元），6月份张三有工资1425扣除5月份1164.85元后，6月份发260.15元。 计提工资：借：管理费用 工资 47218.58 那么支付6月份工资是怎么写呢？分录与金额怎么确定呢？
借：应付工资47218.58 贷：其他应付款 -个人社保3379.7（应该扣的） 其他应收款 -代垫款-张三1164.85（个人欠公司的） 银行存款 47218.58-3379.7-1164.85
-
Q
新公司成立，6月开工资交社保，7月收到银行回单扣缴 6月份 企业职工基本养老保险费531.20（个人承担），基本医疗保险费（个人承担）220.80，基本医疗保险费298.80（单位承担），失业保险费33.20（个人承担），合计1084元.7月份记账支付6月社保，应付职工薪酬借社会保险费298.8/其他应付款个人社保借785.2/贷银行存款1084。但是7月份未发放6月份工资，如何做账
-
Q
6月份在发放工资时支付离职员工一部分出勤天数的社保钱，计算到工资内，6月份是不给他交社保的。5月份计提了工资——借：管理费用 贷：应付职工薪酬 但员工后期又要求交社保，自己承担个人部分，员工将自己承担部分和当时补给员工的部分社保钱退回公司。 退回的这个钱应该怎么做分录？ 借：银行存款 贷：其他应收——社保、医保 应付职工薪酬吗？ 那原来的那个管理费用怎么处理？
-
Q
老师 支付5月份工资时：借：应付职工薪酬-工资43500 贷：应付应付款-社保2567.14 其他应付款-张三 -1164.85 应交税费-应交个税 995 银行存款 41102.71 6月份A公司应发工资总额为：47218.58元，公司承担社保3574.85元，个人承担社保3379.7元（其中张三6月份的社保仍由公司代垫1164.85元），6月份张三有工资1425扣除5月份1164.85元后，6月份发260.15元。 计提工资：借：管理费用 工资 47218.58 那么支付6月份工资是怎么写呢？分录与金额怎么确定呢？
-
Q
老师您好，比如我三月份的社保，三月份当月银行就代扣款了。那我的分录可不可以这样写借：管理费用一社会养老保险（公司承担部分）。贷：其他应收款一社会养老保险（个人部分）。贷：银行存款。四月份发放三月份工资的时候。做分录借：应付职工薪酬一工资（应发数）贷：其他应收款一社会养老保险（个人承担部分）应交税费一应交个税贷：银行存款。我之前是不计提工资和社保、公积金费用的，请老师指点一下，谢谢！
-
Q
从不要从国家税法层面考虑，单纯从公司内部情况考虑： 我区6月份社保费为1548.92元 A的总收入是现金收入+全额社保=6800，所以在计提职工薪酬时按照6800-1549=5251元计提，然后把社保费单独分录计入公司费用-社保费，所以公司承担的总费用依然是5251+1549=6800元；并且社保费从公账支出； 借：营业费用-职工薪酬5251 贷：应付工资-基本工资5251 借：营业费用-社保费1549 贷：银行存款-公户1549 B的总收入是18000元，社保费私人承担，如果职工薪酬按照18000元计提，B应付给公司1549元； 在摘要栏备注：公司垫付B员工2025年6月份社保费1549元，应付B员工6月份职工薪酬18000元，在应付职工薪酬里扣减1549元作为退回公司的垫付费用： 借：营业费用-职工薪酬18000 贷：负债类-应付工资-基本工资18000 借：其他应收款-B员工1549 贷：银行存款-公户1549 借：负债类-应付工资-基本工资18000 贷：其他应收款-B员工1549 贷：库存现金-16451
热门问答 更多>
-
一般纳税人，代理权被收回，面临倒闭，请问公司如何清算？还有好多客户的发票没有开，没有进项，账务怎么处理？账面未分配很大，又怎么处理？
-
美尔家具厂2024年1月1日，从上海证券交易所购买C公司同日发行的5年期债券，支付价款500300元（含交易费用5000元，交易费用专用发票注明增值税300元)，该债券面值总额625000元，票面利率为4.72%，于每年年末支付本年度债券利息（即每年利息为29500元），本金在债券到期时一次性偿还，美尔家具厂在购买债券时，预计发行方不会提前赎回。根据其管理该债券的业务模式和该债券的合同现金流量特征，美尔家具厂将该债券分类为以摊余成本计量的金融资产，该债券的实际利率为10%。利息收入适用增值税率为6%;2025年~2028年确认利息收入增值税和收到利息的分录省略。
-
公司幼儿园职工健康证费用（职工外包劳务公司了）？
-
法院判决退还赔付学员的服务费备注退费还是赔付款呢？
-
买的预售礼品卡，开的发票能不能当时入账
-
深圳公司做拼多多，抖音跨境电商的，货品是由国内寄到国内仓储，然后统一邮寄境外客户，那这种情况，收入可以免增值税吗？
-
美尔家具厂 2024年1月1日 ，从 上海证券交易所购买C公司 同日发行的5年期债券，支付价款500300元（含交易费用5000元，交易费用专用发票注明增值税300元)，该债券面值总额625000元，票面利率为4.72%，于每年年末支付本年度债券利息（即每年利息为29500元），本金在债券到期时一次性偿还，美尔家具厂在购买债券时，预计发行方不会提前赎回。根据其管理该债券的业务模式和该债券的合同现金流量特征，美尔家具厂将该债券分类为以摊余成本计量的金融资产，该债券的实际利率为10%。利息收入适用增值税率为6%;2025年~2028年的会计分录
-
老师您好，我是一般纳税人物业公司，然后现在邀请第三方对我们的水质进行监测，现在对方要给我们开多少税率的什么发票合适
-
老师，老板的社保按300%交怎么弄？
-
老师，个税申报降温费，本来7月发的，我却更正到8月申报表去了？这不改可以吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
不对啊，银行存款支付的金额不等啊，你看6月份银行扣款发放总额是42843.88呢
对公扣款是42843.88呢
你仔细看工资表某人的6月工资是1425扣除5月份公司垫的1164.85后给他发260.15呢。然后6月份社保继续垫着先，7月份在扣6月份的垫社保
你先展开你的全部表金额是否有错
还有你的的其他个人扣款是不是这个人的，金额是否差1元钱，你把你的全部表打开，看一下其他的金额，你的最后一栏应发-个人社保-其他扣款也不等你的银行的金额
查一下各项合计和每一个金额，我从你的表看的表应该有误，再看一下看哈
各项金额没有误的，我是故意把表格冻结起来的
其他扣款那是差距1块钱，但是银行流水发的工资跟表格是一样的，然后与我们写的分录不不要止差距这1块钱，而差距很大
你把你的表全部打开，要不纵向有问题，要不横项出问题，我拿你的应发减应扣的不等你的实发！
剪个图过来我帮你看看！
老师，这是5和6月份的工资表